11.1. ФАЗЫ ДОКУМЕНТАРНОГО ИНКАССО И УЧАСТВУЮЩИЕ СТОРОНЫ

Подать — не мудрено, а мудрей того, где взять.

Русская

пословица

Инкассо — вид банковской операции, при которой экспортер оформляет необходимую документацию и передает ее банку.

В экспортных сделках инкассо используется в случае объявления товарно-транспортных накладных объектом консигнации, то есть передачи прав на владение грузом. В этом случае товарно-транспортная накладная не пересылается прямо покупателю, а передается в банк для выполнения инкассо. Фактически покупатель вынужден выкупать документы через банк.

При документарном инкассо банк принимает на себя обязательство по получению причитающейся суммы для продавца (доверителя) против передачи документов.

Документарное инкассо предназначается для осуществления платежей, прежде всего, в случаях, когда экспортер не хочет отгружать товар по открытому счету и не располагает страхованием риска посредством аккредитива. По сравнению с поставкой по открытому счету документарное инкассо дает большую безопасность. Оно препятствует покупателю получать в свое владение товары, не оплатив их или не акцептовав вексель.

В таком случае банки не берут на себя обязательств произвести платеж. Покупатель и инкассирующий банк не могут изменить условия оплаты без согласия экспортера. Можно отметить большую степень надежности и своевременности перевода платежа экспортеру, когда инкассирующим банком является банк покупателя. В обязанности банка покупателя входят осуществление контроля за движением инкассо и немедленное сообщение банку продавца о возникших проблемах, касающихся выполнения указаний поручителя.

Документарное инкассо освобождает продавца от большей части административных работ в связи с инкассо и позволяет ему извлекать выгоду, используя межбанковскую сеть.

Документарное инкассо подходит для осуществления платежей в следующих случаях: —

продавец, основываясь на хороших деловых отношениях, может рассчитывать на платежеспособность покупателя и готовность к платежу либо он по другим причинам не сомневается в возможности партнера по выполнению определенных услуг и обязательств; —

политические, экономические и другие условия страны-импортера считаются стабильными; —

страна-получатель не имеет импортных ограничений (например, валютный контроль) либо она выдала все необходимые разрешения.

Для покупателя документарное инкассо предоставляет следующие преимущества: —

незамедлительное получение документов на право владения товаром при посредничестве банка; —

покупатель имеет право и обязан проверить полученные документы перед их одобрением или платежом. Если оказывается, что не хватает какого-либо документа, то покупатель имеет право отказаться от перевода платежа продавцу; —

покупатель имеет возможность проверить поступившие товары перед платежом, если это специально предусмотрено в инкассовом поручении.

Рассмотрим более подробно фазы документарного инкассо, с которыми сталкиваются участники внешнеторговой сделки, которые решили использовать в качестве платежной формы документарное инкассо.

От первого контакта между продавцом и покупателем до полной реализации сделки могут быть необходимы многие отдельные шаги, однако можно четко выделить три фазы:

ФАЗА 1. Договоренность об условиях инкассо.

Экспортер определяет в своем предложении условия платежа либо устанавливает их с покупателем в договоре о купле-продаже.

ФАЗА 2. Выдача инкассового поручения и представление документов.

После получения заказа или по заключении договора

о купле-продаже продавец отгружает заказанный товар непосредственно в адрес покупателя или в адрес инкассирующего банка.

ФАЗА 3. Представление документов плательщику.

Инкассирующий банк (представляющий банк) информирует покупателя о поступлении документов, а также условиях их выкупа. Он принимает его платеж или его акцепт и передает ему документы. Выплаченная сумма по инкассо переводится им банку-ремитенту, который затем кредитует эту сумму экспортеру.

Если оплата осуществляется в форме документарного инкассо, то в операции, как правило, участвуют четыре стороны: —

экспортер (продавец, доверитель); —

банк-ремитент; —

представляющий банк (инкассирующий банк), инкассирующим банком называется любой банк, участвующий в выполнении инкассового поручения, за исключением банка-ремитента. Представляющий банк — это тот инкассирующий банк, который представляет документы плательщику; —

импортер (покупатель, плательщик).

Российский участник внешнеторговой сделки чаще

использует следующие формы оплаты инкассо: —

чистое инкассо, только денежные документы (векселя, чеки или другие оплачиваемые деньгами документы); —

документарное инкассо, при котором инкассируются так называемые коммерческие документы (счета, документы отгрузки, документы, дающие право на владение товаром) и финансовые документы; —

инкассо с последующей оплатой, при которой продавец предоставляет покупателю определенное время для оплаты товара, то есть кредит на поставку.

В условиях передачи документов обычно пишется «Документы против акцепта*.