В Бразилии активно ведется поиск эффективных мер, направленных на предотвращение отмывания денег на территории страны. В 1998 г. в Центральном банке (ЦБ) Бразилии прошел 1-й международный семинар по проблеме отмывания денег, на котором была подчеркнута необходимость принятия дополнительных мер, направленных на осуществление более эффективного мониторинга операций, проводимых в финансовых институтах страны. Было отмечено, что ЦБ Бразилии уже сделал практические шаги в данной области. Так, в частности, разработана и специальным циркуляром разослана в организации Инструкция, регламентирующая порядок предоставления информации о финансовых операциях, которые прямо или косвенно могут быть связаны с отмыванием денег. Финансовые учреждения страны (помимо банков сюда входят пункты обмена валюты, туристические агентства, аэропорты, страховые компании, отели и т.д.) должны принять меры к тому, чтобы быть готовыми к выполнению требований Инструкции, которая вступила в силу 1 марта 1999 г. Данная Инструкция подготовлена с учетом практики, используемой в странах, где накоплен большой опыт в области борьбы с финансовыми преступлениями. Документ, в частности, содержит 44 примера различных денежных операций, сведения о которых должны в течение 24 часов быть переданы для анализа в ЦБ. Согласно требованиям ЦБ, организации должны иметь актуальную информацию по поступлению и перемещению денег (в национальной и другой валютах) на счетах клиентов в течение последних 5-и лет, что позволит, например, сопоставить суммы денежных операций (поступлений, переводов и т.д.) с реальными доходами клиентов. Отчетность организаций перед ЦБ должна осуществляться по всем операциям на сумму, равную или превышающую 10 тыс. реалов (приблизительно 8,5 тыс. долларов США). Операции с суммами ниже данного барьера также подвергаются специальному контролю в случаях, когда клиент делает множество небольших переводов или вложений, общая величина которых составляет значительную сумму. Подвергаются проверке и ситуации, когда клиент неожиданно меняет форму своих банковских операций, например, когда владелец счета, постоянно использующий чеки, переходит на операции с векселями или наличными деньгами. Обращено внимание на случаи, когда клиент активно использует большое количество различных счетов, а также, когда владелец счета осуществляет перевод денег с использованием автоматических электронных счетов без непосредственного контакта с операционистом банка. В соответствии с требованиями Инструкции, руководители финансовых институтов обязаны не только предоставлять в ЦБ необходимую документацию по операциям своих клиентов, но и проводить сбор и анализ данных о физических и юридических лицах, которым адресованы денежные переводы (сфера их деятельности, регистрация, финансовая состоятельность и т.д.). Помимо этого, ЦБ разработаны меры, позволяющие усилить контроль за движением финансов в приграничных регионах страны. В частности, дополнительное внимание уделяется вопросу выявления фальшивых банкнот и ценных бумаг. Строго контролируется также продажа гражданам дорожных чеков, особенно когда они приобретаются в большом количестве без ясного на то основания. Организации, не выполняющие указанные требования, подвергаются различным видам наказаний вплоть до лишения права проводить операции на финансовом рынке. В марте 1998 г. в стране принят подготовленный Советом по контролю за финансовой деятельностью закон, предусматривающий наказания за различные виды финансовых преступлений, в том числе лишение свободы на срок от 5 до 10 лет. Канада. В Канаде самым крупным источником преступных доходов считается доход от незаконного оборота наркотиков. Однако «грязные» деньги добываются также путем совершения других преступных деяний, таких как мошенничество, фальшивомонетничество и контрабанда. Отмывание денег осуществляется через банки, вложение капитала в недвижимость, драгоценные металлы, сырьевые товары, страхование, ценные бумаги и за счет приобретения иностранной валюты, а также путем использования широкой международной финансовой сети. В 1990 г. правительством Канады был создан Консультативный комитет по борьбе с отмыванием денег, членами которого являются представители государственного и частного секторов и который призван осуществлять контроль за мерами, принимаемыми Канадой в деле борьбы с отмыванием денег, и разрабатывать рекомендации по совершенствованию этих мер. Материально-правовые нормы канадского законодательства, касающиеся доходов от преступной деятельности, находятся в исключительном ведении федерального правительства и закреплены в Уголовном кодексе, Законе о продовольственных товарах и лекарственных препаратах, Законе о контроле над наркотическими средствами и Законе о борьбе с доходами от преступной деятельности. В Законе о борьбе с доходами от преступной деятельности определены две категории преступлений, связанных с отмыванием денег, а именно: умышленные преступления, связанные с наркотиками, и преступления, связанные с незаконным предпринимательством. Закон предусматривает поиск и арест доходов от преступной деятельности и их конфискацию. Механизм конфискации в уголовном порядке обусловливается осуждением по делу. Решение о конфискации принимается на стадии вынесения приговора обвиняемому и только в случае, если суд установит, при отсутствии разумных оснований для сомнения, что соответствующее имущество представляет собой доходы от преступной деятельности. Закон также предусматривает возможность судебного разбирательства в отношении имущества, приобретенного в результате преступной деятельности, и в отсутствие обвиняемого и без занесения в протокол обвинительного приговора – в случае установления конкретных предварительных обстоятельств дела. В этих случаях обвиняемый может находиться и за пределами Канады, хотя стандартные критерии доказанности по-прежнему основываются на том, что доказанность достигнута при отсутствии разумных оснований для сомнения. Под доходами от преступной деятельности понимается любое имущество, выгоды или прибыль на территории Канады или за ее пределами, которые приобретены или получены прямо или косвенно в результате: а) совершения в Канаде таких правонарушений, как преступная предпринимательская деятельность или умышленное преступление, связанное с наркотиками; или б) действия или бездействие, где бы то ни было, которое, если бы оно было совершено в Канаде, представляло бы собой преступную предпринимательскую деятельность или умышленное преступление, связанное с наркотиками. Преступления, связанные с отмыванием денег, могут повлечь уголовное преследование по обвинению в совершении данного деяния, причем максимальная мера наказания предусматривает 10 лет тюремного заключения, или осуждение в порядке суммарного производства с максимальной мерой наказания в виде тюремного заключения на срок шесть месяцев или штрафа в размере 2000 канадских долларов, или и то и другое. Закон о борьбе с доходами от преступной деятельности предусматривает требования в отношении отчетности в секторе финансовых услуг, с тем чтобы облегчать расследование и судебное преследование за правонарушения, и, согласно его положениям, нарушение или несоблюдение таких требований рассматривается как преступление. Этот Закон предписывает финансовым учреждениям вести отчетность о крупных сделках наличными, когда размеры сделок составляют 10 тыс. канадских долларов или более и когда они совершаются одним и тем же лицом или для одного и того же лица в один и тот же день. Кроме того, требуется проверка личности тех, кто совершает сделку с финансовым учреждением, независимо от того, действуют ли такие лица от своего имени или в качестве представителей какой-то другой организации. Банки и другие финансовые учреждения Канады обязаны, как правило, обеспечивать конфиденциальность информации, полученной в процессе работы с клиентами; однако согласно положениям Закона о борьбе с доходами от преступной деятельности они могут сообщать о подозрительных операциях, связанных с отмыванием денег, не боясь понести гражданскую или уголовную ответственность за такие сообщения. В 1993 г. в Уголовный кодекс Канады были внесены поправки. Эти поправки предусматривают механизм защиты и перехвата частных устных сообщений и сообщений по каналам связи с санкции судебного органа. Для целей следствия суды вправе выдать санкцию на ведение наблюдения с помощью электронных видеосредств, перехват разговоров по телефонной сотовой связи с использованием устройств для записи набираемых телефонных номеров, а также электронных устройств слежения. В сентябре 1994 г. в Канаде вступил в силу Закон о порядке управления конфискованным имуществом. Он предусматривает в составе правительства Канады структуру, через посредство которой оно может сотрудничать с местными и международными правоохранительными учреждениями в таких вопросах, как выявление местонахождения, арест, управление и распоряжение конфискованным имуществом, добытым преступным путем. Его положения допускают получение канадскими правоохранительными органами и иностранными правительствами, чьи правоохранительные органы участвовали в расследованиях, в результате которых это имущество было конфисковано, доли в конфискованных активах. Ассоциация канадских банкиров в 1986 г. учредила в качестве консультативного органа банков Целевую группу по проблемам отмывания денег и обеспечивает ее работу. Канадские банки опубликовали руководящие принципы, с тем чтобы помочь банковским служащим осуществлять надлежащие меры по выявлению случаев отмывания денег и борьбе с этим явлением.