1. Система управления риском и финансовыми отношениями.

Риск - это финансовая категория. Поэтому на степень и величину риска можно воздействовать через финансовый механизм. Такое воздействие осуществляется с помощью приемов финансового менеджмента и особой стратегии.

В основе риск-менеджмента лежат целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода в неопределенной хозяйственной ситуации.

Конечная цель риск-менеджмента (она соответствует целевой функции предпринимательства) заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для хозяйственного руководителя соотношении прибыли и риска.

Риск-менеджмент представляет собой систему управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления.

Риск-менеджмент включает стратегию и тактику управления.

Стратегия риск-менеджмента - это искусство управления риском в неопределенной хозяйственной ситуации, основанное на прогнозировании риска и приемах его снижения. На практике под стратегией риск-менеджмента понимают определенный набор правил и ограничений для принятия решений.

Тактика риск-менеджмента - это конкретные методы и приемы для достижения поставленной цели в конкретных условиях. Задачей тактики является выбор наиболее оптимального решения и наиболее приемлемых в данной хозяйственной деятельности методов и приемов управления.

234

Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: объекта управления и субъекта управления. Объектом управления в риск-менеджменте являются:

• риск;

• рисковые вложения капитала;

• экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска.

К этим экономическим отношениям относятся отношения между страхователем и страховщиком, между заемщиком и кредитором, между партнерами, конкурентами и т.п.

Субъект управления в риск-менеджменте - это специальная группа людей (финансовый менеджер, риск-менеджер, специалист по страхованию и др.), которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет заданное функционирование объекта управления.

Процесс воздействия субъекта на объект может осуществляться только при условии циркулирования определенной информации.

Рис 12.1. Структурная схема риск-менеджмента.

235

Функции риск менеджмента.

Риск-менеджмент выполняет определенные функции. Различают два типа функций риск-менеджмента:

• функции объекта управления;

• функции субъекта управления.

К функциям субъекта управления в риск-менеджменте относятся:

• прогнозирование;

• организация;

• регулирование;

• координация;

• стимулирование;

• контроль.

К функциям объекта управления в риск-менеджменте относится организация:

• разрешения риска;

• рисковых вложений капитала;

• работы по снижению риска;

• процесса страхования рисков;

• экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.

Функция прогнозирование в риск-менеджменте представляет собой разработку на перспективу изменений финансового состояния объекта в целом и его различных частей. Оно не ставит задачу непосредственно осуществить на практике разработанные прогнозы. Особенностью прогнозирования является также альтернативность в построении финансовых показателей и параметров, определяющая разные варианты финансового состояния объекта.

В динамике риска прогнозирование может осуществляться как на основе экстраполяции прошлого в будущее с учетом экспертной оценки тенденций изменения, так и на основе прямого предвидения изменений. Эти изменения могут возникнуть неожиданно. Управление на основе предвидения этих изменений требует выработки у менеджеров определенного чутья рыночного механизма и интуиции, а также применения гибких экстренных решений.

Функция организации в риск-менеджменте представляет собой объединение людей, совместно реализующих программу рискового вложения капитала на основе определенных правил и проце-ДУР-

Регулирование в риск-менеджменте представляет собой воздействие на объект управления, посредством которого достигается устойчивость этого объекта в случае возникновения отклонений от заданных параметров.

Координация в риск-менеджменте - это согласованность между собой всех звеньев системы управления риском.

236

Стимулированием в риск-менеджменте является побуждение финансовых менеджеров и других специалистов к заинтересованности в результате своего труда.

Контроль в риск-менеджменте представляет собой проверку организации работы по снижению системы риска.

Что касается функций объекта управления в риск-менеджменте, то мы рассмотрим их в четвертом подпункте данного вопроса темы.