1. Основные понятия и виды страхования

Страхователь - лицо, которое хочет снизить последствия наступления неблагоприятных событий.

Общепризнанным является деление страхования на имущественное и личное. Целью имущественного страхования является выплата ущерба, нанесенного собственности страхователя, при наступлении страхового случая. Здесь применяется принцип компенсации, когда возмещение убытка не превышает его реальную величину. Целью личного страхования является выплата заранее обусловленных сумм в случае события, постигшего страхователя. Здесь величина возмещения заранее обусловлена определенной суммой, поэтому действующий принцип называется принципом обусловленности.

Имущественное страхование, в свою очередь, подразделяются на страхование собственности и страхование ответственности. Страхова

110

ние собственности обеспечивает защиту интересов, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Например, страхование строений (физических или юридических лиц) от пожара. Страхование ответственности подразумевает возмещение страховщику вреда, нанесенного ему в результате невыполнения другим лицом взятых перед ним обязательств.

Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев и болезни. Страхование может осуществляться за счет средств граждан и за счет средств предприятий. Типичными примерами здесь могут быть страхование жизни и здоровья при выезде за рубеж, страхование детей к совершеннолетию, страхование от простудных заболеваний и т.п.

Применяются следующие виды страховой ответственности:

- система действительной стоимости;

- система пропорциональной ответственности;

- система первого риска;

- система дробной части;

- страхование по восстановительной стоимости;

- система предельной ответственности.

При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно здесь величине ущерба.

Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле: В = С х У : Ц,

где В - величина страхового возмещения, руб.; С - страховая сумма по договоренности, руб.; У - фактическая сумма ущерба, руб.; Ц - стоимостная оценка объекта страхования, руб. Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

При страховании по системе дробной части устанавливаются две страховые суммы: страховая сумма и показанная стоимость. В случае, когда показанная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле В = П х У : Ц

111

Страхование по восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ при этом не учитывается.

Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела сумм страхового возмещения.

2. Личное страхование

В соответствии с Законом РФ «О страховании» договоры личного страхования могут заключаться в отношении имущественных интересов граждан, не противоречащих законодательству, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением.

В зависимости от оснований возникновения обязательств личное страхование, как и имущественное, подразделяется на две формы: добровольное и обязательное.

Отношения предприятий с перечисленными страховыми фондами регламентируются соответствующими инструкциями и законами. Так, сейчас действует Закон «О тарифах страховых взносов в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Государственный фонд занятости населения РФ и в фонды обязательного медицинского страхования на 1997 год», согласно которому, например, в пенсионный фонд с заработков граждан должно отчисляться 1%, а на их зарплату за счет средств предприятий должно начисляться и соответственно перечисляться ПФР 28%. Начисления на зарплату идут в пользу и других фондов: в фонд занятости предприятия перечисляют 1%, в фонд ОМС -3,4%, в фонд социального страхования - 5,6%. При получении денег на зарплату в банке предприятие обязано перечислить необходимые суммы в ПФР и другие фонды. Если оно этого не делает, к нему применяются штрафные санкции. Применяются штрафные санкции и к банкам, которые задерживают платежи.

На некоторые суммы взносы в ПФР не начисляются. Их сегодня определяет постановление Правительства РФ от 07.05.97 № 546. Это выходное пособие при прекращении трудового договора, государственные пособия на детей, другие виды компенсаций и помощи, а также различного рода страховые выплаты и др. Общее правило здесь такое: облага

112

ются взносами суммы, получаемые от работодателя за произведенную работу, оказанные услуги, но не за разного рода выплаты, носящие единовременный характер помощи, компенсаций и т.п.

Сами граждане или предприятия, на которых они работают, могут в добровольном порядке заключать различные договоры страхования. Например, от несчастного случая на производстве за счет средств предприятия или на дополнительное пенсионное обеспечение в старости за счет собственных средств.

К видам страховой деятельности в личном страховании относятся:

- страхование жизни;

- страхование от несчастных случаев и болезней;

- медицинское страхование.

В соответствии со ст. 927 ГК РФ договор личного страхования является публичным договором. Это означает, что страховщик обязан заключить договор в отношении каждого лица, которое обратится в страховую компанию, независимо от его возраста и здоровья.

При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

- о застрахованном лице;

- о характере события, на случай поступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страховой случай);

- о размере страховой суммы;

- о сроке действия договора.

Страховое свидетельство (полис) является подтверждением страховщика, что со страхователем заключен договор страхования. Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса, если договором или законом не предусмотрено иное. Страховой договор может быть признан недействительным судом, арбитражным судом или третейским судом.