6.1. Сущность и виды индексов Содержание индексов

Слово индекс (index) означает показатель. В статистической практике индексы наряду со средними величинами и показателями рядов динамики являются наиболее распространенными обобщающими характеристиками единиц статистической совокупности.

Индекс — относительная величина, показывающая изменение какого-то показателя, характеризующего единицу или группу исследуемых единиц.

Показатель, изменение которого отслеживается индексом, называется индексируемым. Например, индекс цены показывает изменение цены определенного товара или группы товаров.

Индекс как относительная величина имеет три важнейших отличия:

1) индекс позволяет дать оценку динамики как простых, так и очень сложных социально-экономических явлений;

2) на основании индексов анализируется влияние отдельных факторов на изменение того или иного явления;

3) методология расчетов индексов весьма разнообразна в зависимости от особенностей изучаемой совокупности, имеющихся данных, целей исследования.

Классификация индексов

Индексы могут показывать изменение индексируемого показателя в пространстве (в сравнении с другой территорией), по сравнению с нормативными или плановыми значениями индексируемого показателя, относительно фактических значений показателя прошлого периода (в динамике).

Территориальные индексы применяются для межрегиональных сравнений, например цены на определенный товар в одной стране

6.1. Сущность и виды индексов

331

сравниваются с ценами в другой стране; стоимость потребительской корзины (набора жизненно необходимых товаров и услуг) в одном городе сопоставляется с таким же показателем в другом городе.

Примером индекса выполнения норм являются индексы выполнения норм расхода материалов, топлива, энергии, затрат труда, в которых фактические показатели сравниваются с их нормативными значениями.

Индексы динамики — наиболее распространенный вид индексов, позволяющий оценить изменение явления во времени: цены товара или группы товаров на 1 февраля по сравнению с 1 января; стоимость потребительской корзины в августе по сравнению с мартом и т.д.

Динамические индексы бывают базисными и цепными. В базисных индексах фактический показатель отчетного периода сравнивается со сколь угодно отдаленным базисным периодом (цена товарооборота в феврале марте, апреле, мае и т.д. сопоставляется с ценой января). Цепные индексы отражают изменение показателя по сравнению с предшествующим периодом: цена товара в феврале сравнивается с ценой января; цена марта — с ценой февраля; цена апреля — с ценой марта и т.д.

Для индивидуальных индексов справедливо равенство: произведение цепных индексов дает базисный индекс последнего периода. Данное равенство справедливо и в отношении общих индексов, если они имеют постоянные веса.

Индексируемый показатель может быть количественным и качественным. К индексам количественных показателей относятся индексы физического объема продукции, валового национального продукта, продаж. Большим разнообразием отличаются индексы качественных показателей: цен, себестоимости, трудоемкости, производительности труда, фондоотдачи и т. п.

Если речь идет об индексе стоимостного показателя, то индексируемый показатель представлен произведением качественного и количественного показателя: стоимостной показатель «затраты на выпуск продукции» есть произведение себестоимости единицы продукции на количество единиц.

Если индексируемый показатель относится к определенной единице (товар, продукция, материалы определенного наименования), то индекс называется индивидуальным. При охвате индексируемым показателем группы разнородных единиц (некоторый ассортимент товаров, готовых изделий и услуг, материалов) индекс является общим

332

Глава 6. Индексы

(сводным). Индекс цены нарезного батона — индивидуальный, хлебобулочных изделий — общий.

При охвате не всех, а части единиц разнородной совокупности индекс называется групповым, или субиндексом. Примером может служить индекс цены различных наименований ржаного хлеба.

При рассмотрении ряда общих индексов за несколько периодов можно исходить из одной и той же базисной цены, называемой сопоставимой, или из разных цен, меняющихся от периода к периоду (например, цен предыдущего года). В первых случаях говорят об индексах с постоянными весами, втором — с переменными весами.

По периоду исчисления различают индексы годовые, квартальные, месячные, недельные. Виды индексов представлены на рис. 6.1.