<<
>>

Тема 7. Страхование предпринимательских рисков

  Под предпринимательским понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанной с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.

Под страхованием предпринимательских рисков понимается страхование рисков убытков, дополнительных расходов и неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами или изменений условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам.

Объектом страхования предпринимательских рисков являются материальные интересы страхователя, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности. Страховую сумму по договорам страхования предпринимательских рисков часто устанавливают в пределах вложений в застрахованную деятельность.

Особое значение в страховании предпринимательских рисков имеет страхование финансовых рисков с целью компенсации предприятию утраченного дохода или дополнительных расходов, вызванных его функционированием в качестве участника коммерческой деятельности (страхование от перерывов в производстве, страхование на случай неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств дебиторами; страхование инвестиций; страхование на случай банкротства контрагента и связанных с этим судебных издержек предприятия).

Категория страхования предпринимательских рисков не имеет четких границ и отнесение их целиком к той или иной отрасли страхования невозможно, а выделение в отдельную отрасль представляется необоснованным.

Пример 7.1. Предприятие заключило договор страхования риска «перерыв в производстве». Условиями страхования предусмотрено страхование перерыва в производстве. Срок застрахованного перерыва в производстве не более 2 месяцев. Годовые расходы предприятия составляют: расходы, связанные с              арендными платежами              - 400 тыс.

руб. расходы, связанные с              заработной платой штатных сотрудников              - 800 тыс. руб. расходы, связанные с              приобретением сырья              - 450 тыс. руб.

Определите размер страховой суммы по договору.

Решение:

Данный риск предусматривает страхование условно постоянных издержек предприятия. Годовые условно-постоянные издержки производства составляют 1,2 млн. Издержки 2-х месяцев составляют (1,2 млн./12 месяцев)х2 = 200 тыс. руб. Это и есть страховая сумма по договору.

Пример 7.2. 2 июня на застрахованном складе магазина была уничтожена часть товаров. Товары были застрахованы на полную стоимость. По данным складского учета на 31 мая на складе находились товары на сумму 5 млн. руб. Со склада 1-го июня было вывезено ТМЦ на сумму 1 млн. руб. После страхового случая были на складе осталось товаров на 1,5 млн. руб. После ликвидаций последствий страхового случая было спасено ТМЦ на сумму 100 тыс. руб. Определите размер страхового возмещения.

Решение:

Страховое возмещение: 5 млн. - 1 млн. - 1,5 млн. - 0,1 млн. = 2,4 млн. руб.

Пример 7.3. Компанией взят в банке кредит на сумму 1 млн. руб. под 20% годовых. Кредит выдан на срок 12 месяцев. Компания заключила договор страхования ответственности перед банком с лимитом ответственности 75%. Тариф при заключении договора страхования составил - 1,5%. Определите размер страховой премии по договору страхования.

Решение

Страховая премия составит: ((1 млн. + 1 млн. х 20% годовых х 12/12) х 0,75) х 1,5% = 13 500 руб.

Более глубоко познакомиться со страхованием предпринимательских рисков помогут приведенные ниже задания.

ДЕЛОВЫЕ ИГРЫ ПО ТЕМЕ 7

Деловая игра 7.1.

Сценарий. Вы руководите хлебопекарным предприятием. Какие риски Вы застрахуете в первую очередь.

Определите, какие виды страхования могут защитить ваши предпринимательские риски. Дайте обоснование. Допускается введение некоторых допущений.

Задачи и цели. Проанализировать состав возможных рисков и предложить обоснованную программу защиты.

Подведение итогов. Победившей считается та команда/участник, которая подготовит наиболее полное предложение по защите риска возникновения обязанности возмещения ущерба имуществу или вреда жизни/здоровья третьих лиц с наименьшим количеством логических неточностей.

Подсказка. Результаты анализа предпринимательских рисков предприятия удобно представить в виде матрицы, где по горизонтали будут представлены виды страхования ответственности, а по вертикали - риски. В качестве классификации видов удобно использовать классификацию ст. 32.9 Закона «Об организации страхового дела в РФ» в соответствующей редакции.

ТЕСТЫ ПО ТЕМЕ 7

Тест 7.1

(несколько ответов могут быть правильными)

Вопросы

Варианты ответов

1. Предпринимательские риски можно классифицировать

а)              по сфере возникновения

б)              по длительность во времени

в)              по степени риска

г)              по характеру последствий

2. Можно ли полностью исключить воздействие предпринимательского риска на конкретного предпринимателя?

а)              да

б)              нет

3. В классический пакет банковского страхования входят риски...

а)              убытков, возникающих в результате чрезмерного доверия

б)              страхование здоровья сотрудников

в)              убытков в связи с принятием фальшивых денежных банкнот

г)              утраты и повреждения ценностей, находящихся в банке

Вопросы

Варианты ответов

/>4. При страховании товарных запасов от риска «порча товаров в холодильных установках» убытки, наступившие в течение беспретензионного периода, вследствие отклонения от заданных температур хранения...

а)              Возмещаются полностью

б)              Возмещаются пропорционально оставшемуся неиспользованному беспритензионному периоду

в)              Возмещению не подлежат

5. Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем.

а)              действует в пользу выгодоприобретателя

б)              считается заключенным в пользу страхователя

в)              действует в пользу заключившего его лица

Тест 7.2 (контрольный)

(несколько ответов могут быть правильными)

Вопросы

Варианты ответов

1. В чем основное отличие предпринимательского риска от риска природного?

а)              он не зависит от воли людей

б)              он определяется, в основном, решением, принятым предпринимателем

в)              он связан только с техническими авариями

2. Страхование предпринимательских рисков относится...

а)              к имущественному страхованию

б)              к личному страхованию

в)              является самостоятельной отраслью страхования

3. Является ли риск нарушения обязательств контрагента предпринимательским риском, который может быть застрахован?

а)              да

б)              нет

4. Могут ли быть застрахованы риски, связанные с военными действиями, террористическими действиями

а)              да

б)              да, если это специально оговорено в договоре страхования

в)              нет

5. Может ли предприниматель застраховать свои риски в пользу другого предпринимателя - своего партнера?

а)              да

б)              нет

6.

Какие риски страхуются при страховании от перерывов в производстве?

а)              риски убытков

б)              риски дополнительных непроизводительных расходов

в)              риски утраты средств производства

г)              риски неполучения ожидаемого дохода в период перерыва в производстве

7. Какие риски страхуются при страховании кредитов?

а)              риск невозврата кредита независимо от причины

б)              риск невозврата кредита из-за банкротства заемщика

в)              риск невозврата кредита из-за случайных объективных обстоятельств предпринимательской деятельности заемщика, оговоренных в договоре страхования

8. Какие риски наиболее важны для сельхозпредприятия (фермера) при страховании будущего урожая?

а)              риски утраты посаженных семян

б)              риски затрат на пересев

в)              риски неполучения дохода от продажи урожая

9. Включается ли риск возникновения убытков от чрезмерного доверия к персоналу в общий пакет страхового обеспечения банков BBB?

а)              да

б)              нет

Вопросы

Варианты ответов

10. Как Вы думаете, можно ли застраховать риск случайного нарушения закона в ходе предпринимательской деятельности?

а)              да

б)              нет

ЗАДАЧИ ПО ТЕМЕ 7

Задача № 7.1. Клиент обратился в страховую компанию с просьбой предоставить страховое покрытие в отношении убытков от перерыва в производстве. Исходные данные (годовые показатели): Количество работающих (штатное расписание): 257 человек. Оборот компании: 1.5 млрд. рублей. Фонд оплаты труда: 4.200.000 рублей. Социальные отчисления: 800.000 рублей. Сумма непогашенных кредитов (тело кредита): 300.000.000 рублей.

Сумма процентов по кредитам 30.000.000 рублей. Сумма арендных платежей: 3.000.000 рублей. Сумма налога на добавленную стоимость к зачету в бюджет: 10.000.000 рублей.

Вопрос: Рассчитать страховую сумму по страхованию убытков от перерыва в производственной деятельности, при условии, что период возмещения убытков от перерыва составляет 6 месяцев.

Задача № 7.2. Предприятие имеет договор страхования имущества с дополнительно застрахованным риском «перерыв в производстве». Условиями страхования предусмотрено страхование перерыва в производстве на срок не более 3 месяцев. При этом установлена безусловная франшиза в 5 дней. В результате аварии на производстве предприятие было вынуждено простаивать в течение 42 дней. Ежемесячно (30 дней) расходы предприятия составляют: расходы, связанные с              арендными платежами              - 400 тыс. руб. расходы, связанные с              заработной платой штатных сотрудников              - 600 тыс. руб. расходы, связанные с              приобретением сырья              - 450 тыс. руб. расходы, связанные с              социальными отчислениями              - 200 тыс. руб. расходы, связанные с текущим ремонтом производственной линии - 100 тыс. руб.

Вопрос: Определите размер страхового возмещения.

Задача № 7.3. 20 октября при пожаре на застрахованном складе магазина была уничтожена часть товаров. На последнюю отчетную дату 15 октября на складе находились товары на сумму 20 млн. руб. С 15 по 20 октября поступило товаров на сумму 9 млн. руб., выручка от продажи товаров за этот же период составила 10 млн. руб. После пожара спасено товаров на сумму 18 млн. руб., а также сохранились остатки поврежденных товаров оцененные в сумму 500 тыс. руб. Договором предусмотрена безусловная франшиза в размере 10 тыс. руб. по каждому страховому случаю.

Вопрос: Определите размер страхового возмещения.

Задача №7.4. Небольшая торговая компания взяла в банке кредит на сумму 10 млн. руб. под 25% годовых. Кредит выдан на срок 3 месяца. Компания заключила договор страхования ответственности перед банком с лимитом ответственности 50%. Тариф при заключении договора страхования составил - 2%.

Вопрос: Рассчитайте страховую сумму по договору страхования.

Задача №7.5. Небольшая торговая компания взяла в банке кредит на сумму 5 млн. руб. под 18% годовых. Кредит выдан на срок 8 месяцев. Компания заключила договор страхования ответственности перед банком с лимитом ответственности 50%. Тариф при заключении договора страхования составил - 2,5%.

Вопрос: Рассчитайте страховую сумму по договору страхования и определите размер страховой премии по договору страхования.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ПО ТЕМЕ 7 Что такое политический риск? Что такое технические риски? Что такое производственные риски? Что такое коммерческий риск и финансовый риск? Что такое предпринимательский риск? Какие риски относятся к категории инвестиционного риска? Какие условия страхования предусматривает пакет «ВВВ»? Что такое страхование от перерыва в производстве? Охарактеризуйте основные риски при осуществлении ВЭД? К какому виду страхования относится страхование денежной наличности? Обоснуйте ваш ответ.

<< | >>
Источник: Архипов А.П., Адонин А.С.. СТРАХОВОЕ ДЕЛО:. 2008

Еще по теме Тема 7. Страхование предпринимательских рисков:

  1. 17.4. Договор страхования
  2. 3.3. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ МАТЕМАТИЧЕСКИХ МОДЕЛЕЙ И МЕТОДОВ ДЛЯ ОБОСНОВАНИЯ РИСКОВАННЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РЕШЕНИЙ
  3. 22.2. МЕТОДЫ СНИЖЕНИЯ РИСКОВ
  4. Сущность, основные элементы и виды риска. Основные причины предпринимательских рисков в сфере сервиса и туризма
  5. Понятие и виды страхования
  6. Роль страхования в общественной и личной жизни
  7. Классификация страхования
  8. Природа предпринимательских рисков
  9. Анализ предпринимательских рисков
  10. Страхованиерисков внешнеэкономической деятельности
  11. Тема 7. Страхование предпринимательских рисков
  12. Роль страхования в общественной и личной жизни
  13. Классификация страхования
  14. Природа предпринимательских рисков
  15. Анализ предпринимательских рисков
  16. Страхованиерисков внешнеэкономической деятельности
  17. Тема 7. Страхование предпринимательских рисков
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Акционерное право - Бюджетная система - Горное право‎ - Гражданский процесс - Гражданское право - Гражданское право зарубежных стран - Договорное право - Европейское право‎ - Жилищное право - Законы и кодексы - Избирательное право - Информационное право - Исполнительное производство - История политических учений - Коммерческое право - Конкурсное право - Конституционное право зарубежных стран - Конституционное право России - Криминалистика - Криминалистическая методика - Криминальная психология - Криминология - Международное право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Образовательное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право интеллектуальной собственности - Право собственности - Право социального обеспечения - Право юридических лиц - Правовая статистика - Правоведение - Правовое обеспечение профессиональной деятельности - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор - Римское право - Семейное право - Социология права - Сравнительное правоведение - Страховое право - Судебная психиатрия - Судебная экспертиза - Судебное дело - Судебные и правоохранительные органы - Таможенное право - Теория и история государства и права - Транспортное право - Трудовое право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия права - Финансовое право - Экологическое право‎ - Ювенальное право - Юридическая антропология‎ - Юридическая периодика и сборники - Юридическая техника - Юридическая этика -