Тема 5. Страхование имущества

Первое отличие касается определения страховой стоимости и страховой суммы, которые рассчитываются на основании действительной стоимости имущества. Страховая сумма не может быть больше действительной стоимости.

Расчет страховых тарифов методологически не отличается от личного страхования, однако при этом учитываются другие факторы риска.

Другие существенные отличия касаются урегулирования убытков. При страховании имущества (по движимому и недвижимому имуществу) страховая выплата рассчитывается как разница между действительной стоимостью на момент заключения договора страхования за вычетом естественного износа и годных к дальнейшему потреблению остатков и добавлением возможных расходов по спасению застрахованного имущества. При этом в расчет принимается предусмотренная договором страхования система страхового возмещения. При страховании урожая при урегулировании убытков учитывается реализационная стоимость зерна/овощей/плодов, площадь посева ожидаемый уровень урожайности. При страховании животных могут учитываться нормы показателей естественного воспроизводства животных.

При определении размера страховой выплаты учитывают наличия в договоре страхования франшизы и систему страхового возмещения. Выделяют условную и безусловную франшизу. При условной франшизе возмещение выплачивается в полном объеме ущерба. При безусловной полный объем ущерба уменьшается на размер безусловной франшизы. Если ущерб меньше условной или безусловной франшизы, то выплата не производится.

Пример 5.1. Стоимость застрахованного оборудования составляет 10 млн. руб., страховая сумма - 8 млн. руб., ущерб страхователя 7 млн.

Решение:

Страховое возмещение по пропорциональной системе составит: 7 млн. х (8/10 млн.) = 5,6 млн., а по системе первого риска - 7 млн. руб.

Пример 5.2. Страховая сумма равна 95 тыс. руб. Убыток составил 12 760 руб. По договору установлена безусловная франшиза в размере 10%. Страховая выплата составит: 12 760 - (95 000 х 10%) = 3 260 руб.

Или: Страховая сумма равна 75 тыс. руб. Убыток составил 12%. По договору установлена условная франшиза в размере 10%. Страховая выплата составит: 75 000 х 12% = 8 400, т.к. размер ущерба больше размера условной франшизы (т.е. полная выплата).

Пример 5.3. Действительная стоимость объекта страхования на момент заключения договора страхования составила 10 млн. руб. Износ объекта составляет 1% в месяц. На 10-м месяце произошел страховой случай и объект был поврежден на 20%. Для минимизации убытков от страхового случая проводились мероприятия, стоимость которых составила 500 тыс. руб. Рассчитайте размер страхового возмещения.

Решение.

Страховое возмещение составит: (10 млн. - 10%)х 20% + 0,5 млн. = 2,3 млн. руб.

Более глубоко познакомиться с отраслью страхования имущества помогут приведенные ниже задания.

ДЕЛОВЫЕ ИГРЫ ПО ТЕМЕ 5

Деловая игра 5.1.

Вы являетесь одним из собственников (и управляющим) холдинговой компаний, занимающейся производством масложировой продукции. Холдинг состоит из масложирового комбината, (несколько цехов, склад сырья и готовой продукции), нескольких сельскохозяйственных предприятий для получения сырья как животного, так и растительного происхождения.

Ваше предприятие имеет собственную службу сбыта (и доставки) продукции. Часть сырья и готовой продукции поставляется иностранным контрагентам.

Определите, какие виды имущественного страхования могут защитить предприятия вашего холдинга. Дайте обоснование. Допускается введение некоторых допущений.

Задачи и цели. Проанализировать состав объектов производственного предприятия и предложить обоснованную программу защиты по имущественным видам страхования.

Подведение итогов. Победившей считается та команда, которая подготовит наиболее полное предложение по защите имущества предприятий холдинга с наименьшим количеством логических неточностей

Подсказка. Результаты анализа рисков предприятия и, соответственно, виды имущественного страхования удобно представить в виде матрицы, где по горизонтали будут представлены виды имущественного страхования, а по вертикали - предприятия и группы имущества в рамках этих предприятий. В качестве классификации видов удобно использовать классификацию ст. 32.9 Закона «Об организации страхового дела в РФ» в соответствующей редакции.

ТЕСТЫ ПО ТЕМЕ 5

Тест 5.1

Тест 5.2 (контрольный)

ЗАДАЧИ ПО ТЕМЕ 5

Задача № 5.1. Домашнее имущество застраховано по системе пропорциональной ответственности на сумму 75 000 руб. Действительная стоимость имущества - 90 000 руб.

Вопрос: При какой сумме ущерба страховое возмещение будет равно 65 000 руб.?

Задача № 5.2. Стоимость застрахованного оборудования составляет 14 млн. руб., страховая сумма - 10 млн. руб., ущерб страхователя 8,5 млн. руб.

Вопрос: Рассчитайте страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска.

Задача № 5.3. Господин Иванов решил застраховать свой автомобиль. Эксперт оценил его стоимость в 100 тыс. руб. Господин Иванов при заключении договора согласился на страховой тариф 5%, но у него не было нужной суммы денег на уплату страхового взноса. Он предложил уменьшить страховую сумму и уплатил 4 тыс. руб. страховых взносов. Через некоторое время автомобиль попал в аварию и сумма ущерба, по оценке эксперта, составила 60 тыс. руб.

Вопрос: Какую сумму получил господин Иванов в качестве страхового возмещения? />Задача № 5.4. Заключается договор страхования двух зданий предприятия. Первое здание оценивается в 1 млн. руб., а второе в 1,5 млн. руб. По договору в отношении страхования одного из зданий (второго) предусмотрено установление франшизы. Франшиза составляет 2%. Установление франшизы дает страхователю право на получение 5% скидки с базового страхового тарифа. Базовый страховой тариф составляет 0,6%.

Вопрос: Определите размер страховой премии по договору страхования.

Задача № 5.5. Договором страхования предусмотрен возврат части страховой премии за вычетом произведенных выплат и расходов страховщика при досрочном расторжении договора. Страхователь досрочно за 4 месяца до окончания срока действия договора, заключенного на один год, прекращает его действие. Страховая премия - 1200 у.е. выплаты за период действия договора - 330 у.е.; расходы на ведение дела 25%.

Вопрос: Определите размер взносов, подлежащих возврату.

Задача № 5.6. Взрывом разрушен сборочный цех завода. Цех построен 5 лет назад. Первоначальная балансовая стоимость 250 млн. руб. Для минимизации убытков от взрыва и расчистки территории проводились мероприятия, стоимость которых составила 800 тыс. руб. Норма амортизация для данного вида строений 2,8% в год.

Вопрос: Определите размер страхового возмещения при условии, что здание застраховано на полную стоимость.

Задача № 5.7. Страховая компания заключила договор страхования имущества крупного торгового комплекса. В результате пожара на одном из складов повреждены здание склада и часть хранящихся на нем товаров. Затраты на восстановление здания склада определены в размере 2 700 000 руб., ущерб от гибели и повреждения товаров 7 300 000 руб. Расходы по спасению имущества составили 150 000руб. Расследование обстоятельств страхового случая страховщиком установило, что фактически имущество было застраховано на 85% от его действительной стоимости.

Вопрос: Определите размер страхового возмещения.

Задача № 5.8. При заключении договора страхования предприятие определило, что оно будет страховать свое имущество на 75% его стоимости. При это установлена безусловная франшиза в размере 1500 у.е. по каждому страховому случаю. Пожаром уничтожено застрахованное здание, размер ущерба 73000 у.е.

Вопрос: Рассчитайте размер страхового возмещения.

Задача № 5.9. Средняя урожайность пшеницы за предыдущие 5 лет - 30 ц с га. Площадь посевов 100 га. Из-за произошедших заморозков был полностью уничтожен весь урожай. Рыночная цена пшеницы составляет 200 руб. за 1 ц. При заключении договора страхования страховая сумма устанавливалась согласно среднерыночной стоимости. Ответственность страховщика составляет 50%.

Вопрос: Определите размер страхового возмещения.

Задача № 5.10. В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль первоначальной стоимостью 24 000 у.е. Износ на день наступления страхового случая 30%. Стоимость остатков автомобиля пригодных для реализации 7 000 у.е., на приведение в порядок указанных деталей потрачено 2 000 у.е. По договору установлена безусловная франшиза в 1%. Автомобиль застрахован в полной стоимости.

Вопрос: Определить размер страхового возмещения.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ПО ТЕМЕ 5 Что такое двойное (неоднократное) страхование и каковы его последствия для

страховщика и страхователя? Какие виды франшизы существуют и в чем их особенность. Как определяется страховая сумма в имущественном страховании? В чем сущность и механизм страхования урожая? Что такое ипотечное страхование? Что такое форс-мажорные обстоятельства? Какие системы страхового возмещения вы знаете? Объясните их различия. Перечислите существенные условия договора имущественного страхования? Что такое страхование КАСКО? Что такое территория страхового покрытия?