<<
>>

Глава 24. Страхование жизни

История личного страхования насчитывает более двадцати столетий. В древней Индии существовали денежные фонды для благотворительных целей. У древних иудеев были коммунальные учреждения, аккумулировавшие фонды для целей взаимной помощи.

Такие фонды создавались в виде коллегий и в Римской империи, из них оказывалась материальная помощь членам коллегии в затруднительных случаях жизни и для поддержания родственников умершего.

Организации, подобные римским коллегиям, существовали и в эпоху средних веков. Они возникали как цеховые объединения ремесленников, которые оказывали материальную помощь своим членам или их семьям при наступлении несчастных случаев, болезни или смерти. Размер ущерба и сумма помощи раскладывались между членами объединения. Не существовало еще страховых платежей, которые регулярно вносились бы членами цехов в общую кассу, не было и заранее сформированных страховых фондов, не были организованы особые специализированные страховые компании. Один и тот же коллектив ремесленников и торговцев выступал и как коллектив страхователей, и как страховщиков.

В XVII веке впервые стали использоваться статистические методы оценки риска и были сделаны первые попытки построения таблиц смертности. Исследование таблиц смертности и развитие теории вероятности позволили организовать общества страхования жизни на научных началах, которые получили название актуарной науки, как части финансовой математики. В то же время появляются аннуитеты как форма ежегодно получаемого дохода в виде процента, или интереса, начисляемого на банковский вклад, и страхование, которое преследовало те же цели — то есть страхование ежегодного дохода как форма страхования на дожитие. Это послужило стимулом к созданию страховых организаций, специализированных на проведении операций по страхованию жизни.

Огромную роль в развитии личного страхования сыграли страховые общества Англии.

Первое страховое общество было организовано в 1698 году в Лондоне. Первое крупное общество страхования жизни возникло также в Англии в 1706 году под названием «Эми- кебл» — дружеский. Они первопроходцы в этих видах страхования и отрабатывали основные элементы и методы страхования жизни, которые используются и в настоящее время. Например, впервые составлены договоры, предусматривавшие выплату страховых сумм в фиксированном размере в случае смерти страхователя.

Несколько позже общества страхования жизни возникают и в других странах. Во Франции первое общество появилось в 1829 году, в Германии - в 1827 году, в США - в 1830 году. К концу XIX века страхование жизни получило распространение во всех европейских государствах.

В России в 1846 году было учреждено страховое общество «Саламандра», которое первым стало проводить страхование жизни. Учрежденное в 1881 году страховое акционерное общество «Россия» проводило три вида страхования жизни: 1)

страхование на случай смерти; 2)

страхование на дожитие; 3)

смешанное страхование, которое объединяло в условиях как страхование на случай смерти, так и страхование на дожитие.

В дальнейшем в системе страхования жизни получило развитие страхование рисков инвалидности, гибели в трудоспособном возрасте, страхование пенсионного обеспечения и т.д. К 1918 году российские страховые общества считались одними из ведущих в области страхования жизни. В советское время страхование жизни проводилось в рамках государственной монополии на страхование. Все операции совершались на основе единых правил и тарифов. Вплоть до начала 90-х годов виды долгосрочного страхования жизни были достаточно популярны в СССР: договоры имелись у более чем 70% работающего населения102. В экономически развитых странах на страхование жизни приходится от 37% до 78% сборов премий страховых компаний и подавляющее большинство заключенных договоров страхования103. Резервы по личному страхованию, и особенно долгосрочному страхованию жизни, являются одним из основных источником внутренних национальных инвестиций в экономически развитых странах.

По этой причине страховые компании, занимающиеся страхованием жизни, относят к числу основных институциональных инвесторов. Так, активы страховых компаний США превышают 2,5 трлн. долл. и составляют 1/3 от активов всех институциональных инвесторов страны104.

Личное страхование — это система видов страхования, которые обеспечивают предоставление страховой защиты от рисков, угрожающих жизни человека, его трудоспособности, здоровью. В Российской Федерации в соответствии с требованиями законодательства объектами личного страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. В зарубежной практике понятие личного страхование (personal insurance105) имеет иное наполнение, чем в традиционном понимании российского страхователя и страхового рынка. Оно объединяет всевозможные виды страхования, связанные с личностью застрахованного, его имуществом и гражданской ответственностью гражданина. К числу таких видов страхования относят страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, страхование индивидуального транспорта, страхование строений, квартир, общей гражданской ответственности и т. п.

Можно выделить три основных источника спроса на страховую защиту по договорам личного страхования в Российской Федерации. Прежде всего это корпоративный сектор, который предъявляет спрос главным образом на договоры коллективного страхования работников от несчастных случаев, договоры добровольного медицинского страхования, договоры пенсионного страхования. Вторым источником спроса является работающее население страны. В условиях, когда государство снимает с себя обязанность материального обеспечения интересов трудящихся и неработающего населения при наступлении социальных рисков, возрастает потребность в различных формах личного страхования, которое в состоянии гарантировать материальное обеспечение старости, финансовую поддержку семьи в случае потери кормильца, предоставление качественных медицинских услуг и т.

д. Третий источник связан с реформой жилищно-коммунального хозяйства и инвестициями в жилищное строительство, которые финансируются ипотечным кредитом и гарантируются страхованием жизни заемщика в пользу кредитора106.

Страхование жизни — важнейшая составляющая в системе страховой защиты интересов граждан. Совокупность видов страхования жизни призвана обеспечить страховые выплаты при наступлении социальных рисков (см. Главу 4) и в первую очередь — в связи с утратой общей трудоспособности, пенсионным обеспечением и потерей кормильца семьи. Перечисленные страховые интересы к заключению договора страхования определяют назначение страхования на случай инвалидности, страхования пенсий и страхования на случай смерти. Условия договоров страхования жизни весьма разнообразны. Базовый договор может иметь множество модификаций, которые сочетают различные риски в индивидуально составленном договоре. В промышленно развитых странах ЕС и США получила распространение система так называемого финансового планирования (financial planning), которая непосредственно связана со страхованием жизни и позволяет не только построить индивидуальную схему страховой защиты, но и оптимизировать всю систему управления личными финансовыми активами.

Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика осуществить страховую выплату в случаях: •

дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста; •

смерти застрахованного.

Страховые выплаты по договорам страхования жизни в случаях, предусмотренных договором страхования, могут быть произведены выгодоприобретателю, или наследнику, или самому застрахованному в виде периодических страховых выплат - аннуитетов (пенсий, рент) или в виде единовременной страховой выплаты. Одновременно в законодательном порядке установлено, что срок действия договоров страхования жизни не может быть меньше одного года, а при расчете страховых тарифов и формировании страховых резервов должны быть использованы таблицы смертности.

Это определяет особенности страхования жизни, принципиально отличающие его от иных видов страхования107.

Если в видах страхования иных, чем страхование жизни, страховщик анализирует вероятность наступления страхового случая в течение, как правило, календарного года страхования, то при страховании жизни предметом страхования становится риск, присущий жизни человека.

Это заставляет страховщика подвергнуть анализу вероятность дожития страхователя (или застрахованного) до возраста или срока, установленного в договоре страхования. По этой причине в основу анализа страхового риска при страховании жизни положены критерии, составляющие основу таблиц смертности: возраст страхователя при заключении договора страхования, его пол, предполагаемая продолжительность жизни и вероятность дожития до определенного возраста. Долгосрочный прогноз ожидаемой продолжительности жизни страхователя составляет основу расчета страхового тарифа и предопределяет особенности формирования страховых резервов по страхованию жизни, которые формируются в течение срока действия конкретного договора страхования, который может составлять 10, 15 и большее количество лет. Накопление страховых резервов, которое является следствием обязательства выплатить страховую сумму при дожитии до установленного возраста или срока, позволяет страховщику осуществить инвестирование временно свободных средств страховых резервов в различные виды активов: акции, депозиты, облигации и т.п. — и обеспечить получение дополнительного для страховой компании дохода. Как правило, при расчете страхового тарифа по договорам страхования жизни предполагаемый размер дохода в виде процента - так называемый дисконтирующий множитель учитывается при определении современной величины страхового взноса (см. Главу 9), который страхователь должен уплатить или единовременно при заключении договора страхования, или уплачивать в течение срока действия договора страхования, или в течение установленного в договоре страхования периода уплаты страховых взносов.

При наступлении страхового случая страховые выплаты производятся в полном размере по всем заключенным договорам страхования жизни. Выплаты по договорам страхования жизни производятся страховщиками независимо от выплат, производимых в рамках социального страхования и обеспечения и не зависят от сумм, полученных страхователем (застрахованным) от третьих лиц в порядке компенсации причиненного вреда.

Это положение, закрепленное в законодательстве большинства стран мира, существенно отличает страхование жизни от иных видов страхования, цель которых - обеспечить компенсацию прямого и косвенного имущественного ущерба, причиненного интересам страхователя (застрахованного лица).

В условиях договоров страхования жизни имеются существенные особенности в определении страховой суммы, страхового тарифа, формировании страховых резервов, определении финансового результата от проведения данного вида страхования. Множественность отличительных характеристик, а также большая социальная значимость страхования жизни

и, как следствие, необходимость особого государственного контроля за деятельностью страховщиков, осуществляющих страхование жизни, обусловили в большинстве стран введение законодательного требования о невозможности совмещения в рамках одного юридического лица страхования жизни и страхования иного, чем страхование жизни.

В России до настоящего времени страховые организации имеют право в соответствии с выданной лицензией на заключение как договоров страхования жизни, так и договоров страхования иного, чем страхование жизни. При этом операции по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни, учитываются раздельно, и в финансовой отчетности страховщика отдельно отражается технический (андеррайтерский) результат по страхованию жизни и по страхованию иному, чем страхование жизни.

Страхование жизни оформляется договором, согласно которому одна из сторон, страховщик, принимает на себя обязательство выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного, при условии получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем. Как видно из определения, договор страхования жизни связан с жизнью определенного человека -

застрахованного, следовательно, застрахованный должен быть определен в договоре, чтобы можно было оценить вероятность его смерти в течение срока действия договора. Выделяют договоры страхования собственной жизни, когда страхователь и застрахованный являются одним и тем же лицом, и договоры страхования жизни третьего лица, когда личности страхователя и застрахованного не совпадают, но у страхователя наличествует страховой интерес в жизни застрахованного. Допустимо наличие большего числа застрахованных при условии, что у страхователя присутствует такой страховой интерес (особенности определения страхового интереса в страховании жизни изложены в Главе 6 настоящего учебника).

В зарубежной литературе понятие имущественного интереса в договоре страхования жизни связывается прежде всего с собственной жизнью страхователя (или застрахованного лица) и не ограничено. Такого рода имущественные интересы могут возникать у родителей по отношению к детям и наоборот; супругов в отношении друг друга; кредитора по отношению к заемщику как средство возврата займа в случае смерти заемщика; у работодателя в отношении работника108. Именно особый характер имущественного интереса, связанного с жизнью и основанного на его неограниченности, позволяет рассматривать выплату страховой суммы при дожитии застрахованного до срока или возраста, установленного договором страхования, как страховую и соответствующую признаку имущественного интереса в качестве объекта страхования, так и риска наступления страхового случая и реальности страхового обязательства.

Участниками обязательства по страхованию могут быть третьи лица — выгодоприобретатель и застрахованное лицо.

Выгодоприобретатель (бенефициар) - физическое или юридическое лицо, обладающее страховым интересом, в пользу которого страхователем заключен договор страхования жизни. Наличие такого интереса прямо закреплено для договоров страхования имущества, для договоров страхования жизни наличие такого интереса необязательно. По мнению Шерше- невича Г. Ф., если страхование не имеет своей целью возмещение ущерба, то, очевидно, нет никакого основания делать различие между лицами, в пользу которых предназначается выплата страхового обеспечения. Это тем более, что заинтересованность одного лица в судьбе другого трудно поддается определению, например, это может быть незаконная дочь страхователя, не желающего обнаруживать перед другими такое обстоятельство109.

С назначением выгодоприобретателя ни страховщик, ни страхователь не выбываю? из договора страхования. Это связано с тем, что приобретенное непосредственно из договора право выгодоприобретателя носит секундарный характер110. Для того чтобы оно трансформировалось в субъективное, способное к защите право, выгодоприобретатель должен выразить на то свою волю. В противном случае носителем соответствующего права продолжает оставаться страхователь.

Наличие выгодоприобретателя позволяет рассматривать соответствующий договор страхования в качестве разновидности договора в пользу третьего лица (ст. 430 ГК РФ), однако не укладывающегося в классическую модель, поскольку согласно п. 2 ст. 939 ГК РФ страховщик вправе возложить на выгодоприобретателя, предъявившего требования о страховой выплате, исполнение отдельных не выполненных страхователем обязанностей.

Если в договоре страхования жизни прямо не назван выгодоприобретатель, договор считается заключенным в пользу застрахованного. В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, право на получение страховой выплаты имеют наследники застрахованного лица. В договоре страхования жизни, который заключен о страховании застрахованного лица иного, чем страхователь, выгодоприобретатель может быть назначен или изменен только с согласия застраховонного лица или непосредственно самим застрахованным лицом. При отсутствии такого согласия договор может быть признан недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смерти этого лица - по иску его наследников.

Согласно статье 956 ГК РФ страхователь вправе по своему усмотрению заменить названного в договоре страхования выгодоприобретателя другим лицом, письменно уведомив об этом страховщика. В том случае, когда выгодоприобретатель выполнил какую-либо из обязанностей по договору страхования или предъявил страховщику требование о страховой выплате, его замена невозможна.

Законодательство не обязывает страховщика информировать выгодоприобретателя о заключенном в его пользу договоре страхования. Поэтому страхователь и выгодоприобретатель сами должны это сделать и разъяснить, когда, на каких условиях и при предъявлении каких документов выгодоприобретатель может получить страховую выплату.

Застрахованное лицо - еще один участник договора страхования жизни. Им признается физическое лицо, с нематериальными благами (жизнью, здоровьем) которого связан имущественный интерес страхователя. Иными словами, застрахованным именуется лицо, в жизни которого может произойти событие, которое повлечет за собой обязанность страховщика уплатить страхователю (выгодоприобретателю) страховую сумму.

Застрахованное лицо всегда присутствует в страховом обязательстве, если страхователем является юридическое лицо. Например, предприятие (работодатель) может заключить договор со страховой компанией о страховании жизни и здоровья своих сотрудников. В этом случае оно выступит как страхователь, а его работники - как застрахованные

Как отмечалось выше, условия конкретных договоров страхования жизни могут предусматривать как самостоятельную фигуру застрахованного лица (занимающего в этом качестве положение третьего лица), так и совпадение застрахованного лица с самим страхователем и (или) выгодоприобретателем. Страхователь вправе заключить договор страхования в свою пользу, являясь в этом случае одновременно застрахованным лицом и выгодоприобретателем. Возможна также ситуация, когда страхователь, выгодоприобретатель и застрахованное лицо представлены тремя различными лицами. Например, сын (страхователь) с согласия пожилой матери (застрахованное лицо) может застраховать ее жизнь на случай смерти в пользу ее дочери, своей сестры, которая становится выгодоприобретателем по договору страхования. Эта ситуация вполне жизненна: допустим, дочь ухаживает за немощной матерью, а брат в такой форме обеспечивает ее содержание после смерти матери.

Так же как в отношении страхователей, так и в отношении застрахованных лиц страховщиком могут быть введены ограничения по возрасту или состоянию здоровья на момент заключения сделки, которые составляют основу процесса андеррайтинга в страховании жизни.

Основные виды договоров страхования жизни

В теории и практике страхования жизни различают три группы (класса) договоров страхования, могущие существовать как по отдельности, так и в той или иной комбинации: 1.

Срочное страхование жизни. 2.

Страхование на дожитие. 3.

Пожизненное страхование.

Срочное страхование жизни предполагает выплату выгодоприобретателю страховой суммы, установленной по договору страхования, в случае, если смерть застрахованного лица наступит в течение определенного периода времени, установленного по договору, который меньше, нежели период жизни застрахованного лица. Страхование на дожитие, подобно срочному страхованию, предполагает выплату выгодоприобретателю страховой суммы в случае смерти застрахованного лица в период времени, установленный по договору, однако дополнительно предполагает также, как правило, выплату застрахованному лицу установленной по договору страховой суммы, если он доживет до срока, установленного по договору. И, наконец, пожизненное страхование предполагает выплату выгодоприобретателю страховой суммы, установленной по договору страхования, в случае смерти застрахованного лица, безотносительно от того, когда смерть наступила. По общему правилу, для срочного страхования жизни нехарактерна «лицевая стоимость полиса» (cash value), тогда как в страховании на дожитие и пожизненном страховании она, как правило, есть.

К отдельной группе (классу) договоров страхования жизни относят страхование с выплатой аннуитетов. Аннуитеты представляют собой, как правило, ежемесячные выплаты лицу, установленному по договору страхования в качестве получателя этих выплат (выгодоприобретателю, который в английской терминологии в данном классе договоров страхования жизни именуется annuitant). Аннуитеты в практике страхования жизни представляют собой накопительный инструмент, реализуемый первоначально через аккумуляцию аннуитетного фонда с условием его последующего регулярного использования на протяжении определенного количества лет.

Приведенная выше общая классификация договоров страхования жизни актуальна и сегодня, хотя в отдельно взятых случаях порой не всегда удается четко установить, к какому именно классу или типу договоров страхования жизни следует отнести тот или иной полис. Ниже отражены особенности каждого вида договоров страхования более подробно. Они, в частности, позволяют убедиться в том, насколько велика степень «подвижности» и возможность преобразования одного типа (класса) договора в другой в течение периода его действия. 1.

Срочное страхование жизни на случаи смерти (term life insurance). Срочное страхование жизни предполагает, что страховая компания принимает на себя обязательство выплатить выгодоприобретателю установленную договором сумму при наступлении смерти застрахованного, а страхователь принимает на себя обязательство регулярно уплачивать компании страховые взносы. Договор заключается на определенный срок, но содержит положения, позволяющие продлевать его действие. Однако страховщик оставляет за собой право пересмотреть некоторые положения договора по прошествии этого периода и заключить его, при согласии страхователя и застрахованного, на следующий период на других условиях111. Чаще всего пересмотр затрагивает определение величины тарифа. Компания, как правило, предлагает таблицу тарифов, рассчитанную на несколько категорий застрахованных, разделенных по полу и возрасту, основой для которой являются таблицы смертности населения данной половозрастной группы. Здесь действует принцип: чем выше риск смерти той или иной категории граждан, тем дороже страхование. Договор срочного страхования жизни может быть заключен с правом возобновления его страхователем, т. е. страхователь может продлевать договор на указанное первоначально количество лет (период возобновления) до тех пор, пока возраст застрахованного не превысил предельный. Для страховщика в таком договоре предусмотрен гарантийный период, в течение которого страховщик перезаключает договор на следующий год по тарифам, указанным в первоначальном договоре.

Для привлечения клиентов компании могут предложить в дополнение к простому виду страхования жизни еще и выплачивать держателям полиса периодические бонусы, которые зависят от итогов работы компании за год. Как правило, величина бонуса пропорциональна страховой сумме по договору срочного страхования жизни. Компания может предложить разные варианты использования этой дополнительной денежной суммы: направить ее на уменьшение страховых взносов в будущие периоды, оставить бонус для инвестирования компании, направить бонус на увеличение страховой суммы без увеличения страховых взносов.

Условия этого вида страхования жизни не предусматривают выплаты выкупной суммы страхователю (выгодоприобретатею)112. Еще одной отрицательной стороной этого договора для страхователя является постоянное увеличение страхового взноса при каждом возобновлении срока действия договора страхования, и в силу этого страховое обеспечение может быть очень дорого к концу срока действия договора, поэтому со временем договор срочного страхования жизни становится выгодно конвертировать в договор пожизненного страхования или на дожитие. Договоры, подразумевающие такую возможность, относятся к конвертируемому срочному страхованию113.

Среди специальных разновидностей срочного страхования жизни можно выделить страхование с убывающей и возрастающей страховой суммой. Страхование с убывающей страховой суммой предусматривает уменьшение страховой суммы каждый год до нуля в конце срока действия договора. Поскольку срочное страхование может служить гарантией возврата кредита даже в случае смерти заемщика, застрахованный может назначить выгодоприобретателем кредитора и застраховать свою жизнь на сумму займа. Убывание страховой суммы будет соответствовать в таком случае постепенному погашению долга. Срочное страхование с увеличивающейся страховой суммой основано на учете влияния инфляции, которая уменьшает реальную стоимость покрытия.

Страхование семейного дохода, как правило, является дополнением (опцией) к срочному страхованию жизни. Его цель состоит в том, чтобы предоставить выгодоприобретателю гарантированный доход на протяжении определенного периода времени. Так, выгодоприобретателю после смерти застрахованного лица выплачивается не единовременная фиксированная страховая сумма, а рента, замещающая доход умершего члена семьи. Периодичность такой выплаты может быть различной — ежемесячной, ежеквартальной, ежегодной, и осуществляется такая выплата до окончания срока действия договора страхования. Страхование семейного дохода может предполагать также оговорку об автоматическом увеличении выплат, для осуществления которого используются две основные модели: первая — увеличение дохода в части страхования семейного дохода — осуществляется в период действия договора страхования с момента его вступления в силу и до момента наступления страхового случая, и вторая — увеличение дохода происходит в течение всего периода действия договора страхования. Это положение договора страхования призвано защитить выгодоприобретателя от воздействия фактора инфляции. Предоставляется такое расширение покрытия за дополнительную ставку премии. 2.

Страхование на дожитие (endowment). Полисы на дожитие предусматривают выплату страховой суммы в определенный момент времени в будущем или в случае смерти до истечения этого срока. Этот договор содержит в себе все черты договора срочного страхования жизни, но добавляется обязательством страховщика выплатить страховую сумму при дожитии до окончания срока страхования, и у страхователя появляется право на выкупную сумму.

Страховой взнос по этому виду страхования жизни больше взноса по срочному страхованию на случай смерти потому, что назначение даты окончания действия полиса означает предъявление большинства претензий раньше этого срока и, следовательно, страховые взносы будут собираться в течение меньшего периода времени. «Накопительная составляющая» формируется не только за счет инвестирования страховщиком аккумулированных средств, но и за счет перераспределения средств между застрахованными по этому виду страхования, т. е. все доживающие до окончания действия договора своими периодическими взносами покрывают сумму выплачиваемых обеспечений для тех, кто не дожил до этой даты. Сам тариф по страхованию на дожитие для конкретного лица формируется тремя основными факторами: возрастом застрахованного, прогнозом динамики смертности для всего круга застрахованных в данной компании и инвестиционными возможностями в сложившейся рыночной ситуации. Самая простая форма договора на дожитие — это бездоходный договор на дожитие, при котором ставки страховых премий и страховые выплаты фиксированы.

У страхования на дожитие не очень много дополнительных возможностей, хотя наиболее часто используются недорогие договоры страхования на дожитие (low-cost endowment), являющиеся дополнительным обеспечением к определенному возрасту. Рисковая часть позволяет оплатить некоторые расходы, например, связанные с приобретением недвижимости, кредитованием и т.д. Варианты выплат достаточно разнообразны: это может быть и единовременная сумма, и фиксированная рента, и комбинированный вариант выплат.

Довольно часто данный вид договора страхования жизни используется для страхования детей (к определенному возрасту, событию и т.п.).

Мало кто из страхователей использует возможность получить выкупную сумму, также мало кто пользуется возможностью получить от страховой компании заем на размер страховой суммы на льготных условиях, поскольку страхование на дожитие обычно рассматривается страхователями как способ накопления, а все вышеперечисленные возможности предусматривают ущерб накоплению. По страхованию на дожитие страховщики могут предложить участие в прибыли. Страхователям обычно предлагают распорядиться бонусами так же, как в случае с договором срочного страхования жизни. Основным недостатком договора страхования является тот факт, что при долгосрочном характере договора его условия не могут быть изменены сторонами в течение срока его действия. 3.

Пожизненное страхование (whole life insurance). Пожизненное страхование используется в основном для защиты иждивенцев застрахованного на случай его смерти, которая является страховым случаем. Этот тип договоров страхования жизни доминирует на рынках развитых стран. Например, 56% населения ФРГ имеет хотя бы один полис пожизненного страхования114. Для застрахованного такая схема ничем не отличается от страхования на дожитие до 100 лет, а для страховщика от срочного страхования — на случай смерти сроком на 100 лет115. Типовой договор содержит неизменную на протяжении всего срока действия договора величину страхового обеспечения на случай смерти. По таким договорам страхователь получает право на получение выкупной суммы после первых двух-трех лет уплаты страховых премий116.

По типовому договору пожизненного страхования на протяжении установленного договором периода страхователь платит одинаковые страховые взносы. При установлении тарифных ставок страховщик ориентируется на показатели смертности застрахованных, доходность доступных финансовых инструментов, расходы на ведение собственных дел. Не расторгая договора, можно воспользоваться накоплениями, которые в этом случае существуют для страхователя как «лицевая стоимость полиса», и получить заем в компании по льготным ставкам. Эти действия уменьшают выкупную стоимость полиса, но дают возможность страхователю самостоятельно принимать инвестиционные решения и влиять на инвестиционный прирост лицевой стоимости полиса, поскольку бонусы распределяются пропорционально лицевой стоимости полиса и на остальные параметры (страховую сумму и страховой взнос). Рассмотрим отдельные наиболее распространенные модификации договора пожизненного страхования. A.

Пожизненное страхование с ограниченным периодом уплаты взносов (limited-payment whole life)

Страхователь самостоятельно определяет период уплаты взносов: заплатить всю сумму взноса единовременно или платить в течение всей жизни. Период уплаты может выражаться в предстоящем количестве полных лет жизни страхователя (5, 10, 20) или оканчиваться в связи с каким-либо событием (достижение пенсионного возраста). Из-за ограниченности периода уплаты взносов этот вид страхования может быть довольно дорог для страхователя в первые годы.

Б. Инвестиционное пожизненное страхование (interest-sensitive whole life)

Выплата бонусов не предусматривается, а весь инвестиционный доход автоматически направляется на прирост лицевой стоимости. Механизм таков: страхователь уплачивает взнос, из которого вычитаются расходы по управлению договором, остаток прибавляется к накопительному фонду на конец предыдущего года, и на всю сумму начисляется доход из нормы доходности для данного вида страхования у данной компании, затем вычитаются расходы по уплате взноса по страхованию на случай смерти. Остаток и есть лицевая стоимость полиса117. В этом случае всегда существует разница между лицевой стоимостью полиса и его выкупной суммой в пользу лицевой стоимости. Выделяют инвестиционное пожизненное страхование с низким и высоким ежегодным доходом. Договор страхования с низким ежегодным взносом предусматривает право страховщика пересмотреть страховой тариф по истечении гарантийного периода. Для заключивших договор с повышенным взносом все колебания тарифа отражаются на лицевой стоимости полиса без участия страхователя. B.

Переменное пожизненное страхование (variable whole life insurance)

Этот вид договора переменного пожизненного страхования по своему экономическому содержанию и по схеме оборота капитала отличается от всех других. Из суммы взноса вычитаются расходы страховщика на ведение дел, взнос на случай смерти, а остаток инвестируется на индивидуальный накопительный счет страхователя. Страховщик предлагает определенный набор инвестиционных средств, а от успешности инвестирования зависит прирост лицевой стоимости полиса и страховой суммы на случай смерти. При этом все инвестиционные риски несет страхователь, а страховщик гарантирует минимальный размер страховой суммы на случай смерти, которая увеличивается, если активы на накопительном счете растут с определенной нормой доходности. Страховщик не гарантирует относительную величину лицевой стоимости полиса, а весь инвестиционный доход прибавляется к ней, минуя механизм бонусов.

Г. Универсальное пожизненное страхование (universal whole life insurance)

Универсальное пожизненное страхование подразумевает возможность выбора различных схем расчета страховой суммы, гибкую систему уплаты страховых взносов, тирские инвестиционные возможности, за исключением участия страхователя в принятии инвестиционных решений.

Различают 2 методики пересчета страховой суммы на случай смерти. По первой методике сумма не меняется на протяжении всего срока действия договора, но если лицевая стоимость полиса приближается к страховой сумме, то действует положение договора, подразумевающее покупку дополнительных единиц страхования. Это сделано для того, чтобы не дать договору пожизненного страхования превратиться в договор страхования на дожитие. По второй методике страховая сумма постоянно растет на величину прироста лицевой стоимости, т.е. постоянно приобретаются новые единицы страхования на сумму прироста лицевой стоимости. Договор содержит условие о «планируемом периодическом страховом взносе», которое позволяет договору оставаться в силе даже при отрицательной лицевой стоимости. Страховщик обязуется не прерывать договор страхования, если страхователь выплачивает минимально оговоренные суммы. Период действия такого положения ограничен, и затем надо увеличить взносы. Прирост страховой стоимости осуществляется по обычной схеме: страховщик гарантирует минимальную норму доходности, а реальная сумма объявляется по итогам года или зависит от доходности выбранного финансового инструмента.

Полис может включать целый ряд дополнительных условий: индексацию страховой суммы на случай смерти; выплату страховой суммы в случае смерти члена семьи застрахованного; ускоренный прирост страховой суммы на случай смерти; возможность временно перейти на уплату взноса только по срочному страхованию жизни118.

Д Переменное универсальное пожизненное страхование (variable whole life insurance)

К универсальному пожизненному страхованию прибавляется участие страхователя в принятии инвестиционных решений. Покупатели такого полиса рискуют самой лицевой стоимостью полиса. Выигрыш не делится между всеми страхователями, а зачисляется на индивидуальный накопительный счет. Страховщик выступает в большей степени как дилер на фондовом рынке, представляющий интересы страхователя. Такое пожизненное страхование сейчас весьма широко распространено в развитых странах в рамках системы финансового планирования, о которой говорилось выше. 4.

Страхование жизни с выплатой аннуитетов

Этот вид страхования еще называют страхованием ренты или пенсионным страхованием. Договор призван обеспечить в старости или при иных обстоятельствах сохранение того уровня дохода, который возможен при активной трудовой деятельности. При дожитии страхователя до определенного срока, установленного в договоре, страховщик обязуется выплачивать страхователю страховое обеспечение в определенной сумме с определенной периодичностью в течение определенного времени.

Обязательства страховщика по выплате страховой суммы наступают, только когда страховые взносы уплачены страхователем полностью. Исходя из этого выделяют 2 периода действия договора: период уплаты страховых взносов и период уплаты страховых аннуитетов. Иногда между ними может быть еще выжидательный период (период отсрочки). Взносы могут уплачиваться с определенной периодичностью или единовременно.

Обычно страхователю дается право изменять размер аннуитета, периодичность его выплаты, условия накопления резерва взносов. При прекращении договора до установленного срока страхователь имеет право на получение выкупной стоимости. В договоре также устанавливается порядок расчета суммы, на которую могут претендовать наследники, в том числе если смерть страхователя наступит в период страховых выплат. A.

Немедленный пожизненный аннуитет

Страховая премия уплачивается страхователем единовременным платежом, и обязательства страховщика по страховой выплате должны осуществляться немедленно с установленной периодичностью119. Вариантом немедленного аннуитета является гарантированный аннуитет, в котором оговаривается минимальный период выплат. Он будет выплачиваться в течение гарантированного срока или всей жизни страхователя в зависимости от того, что будет длиться дольше. Если он умирает в течение гарантированного периода, то остаток гарантированной суммы будет выплачен наследникам.

Б. Отсроченный пожизненный аннуитет

Страхователь может уплачивать страховые взносы в течение определенного периода или единовременно. Такой вариант предполагает наличие выжидательного периода между окончанием периода уплаты взносов и началом выплаты аннуитетов. Можно установить право наследника на выкупную сумму в случае смерти страхователя в выжидательный период. B.

Повременной аннуитет (немедленный или отсроченный)

Страховщик выплачивает аннуитеты только в течение определенного периода времени. В договоре оговаривается срок окончания выплат.

Договор страхования может быть заключен на условиях совместного страхования жизни и аннуитет для последнего пережившего. Такой полис удобен для супружеских пар, когда после смерти одного из супругов выплаты сохраняются полностью или немного уменьшаются. Страховщики также предлагают аннуитеты с возрастающей суммой, чтобы снизить воздействие инфляции.

Этот вид личного страхования пользуется большой популярностью в развитых странах, т. к. является самым доступным из наиболее надежных способов обеспечения пенсии, бонусы по этому виду страхования часто не облагаются налогами, а доходность примерно на 2% выше, чем по другим вложениям120. Например, в ФРГ 80% населения считают страхование с выплатой аннуитетов самым безопасным способом обеспечения дохода после выхода на пенсию121.

Принципы андеррайтинга в страховании жизни

В любой группе людей определенного пола и возраста одни более подвержены риску смерти или заболевания, чем другие. Так, в связи с профессиональной деятельностью или в силу особенностей социальной жизни у одних людей наблюдается ухудшение здоровья, у других даже предсмертное состояние, тогда как у третьих — вполне хорошее самочувствие (состояние здоровья), хотя только немногие могут считать себя абсолютно здоровыми.

Знание и понимание того, каким образом различные факторы влияют на смертность и заболеваемость, позволяют страховщику классифицировать страхователей по группам с приблизительно одинаковым ожидаемым уровнем смертности и заболеваемости122. Нестандартными считаются группы с показателем уровня смертности выше среднего.

Показатель уровня смертности непосредственно влияет на цену страховой услуги и на тщательность андеррайтинга, проводимого страховщиком в связи с заключением договора страхования. Очевидно, что не все застрахованные могут быть приняты на страхование на одинаковых условиях. Классификационная схема может учитывать разницу предполагаемой смертности среди курящих и некурящих людей, а в силу этого и объем медицинского андеррайтинга, а в случае принятия положительного решения о страховании человека и стоимость страхования будут отличаться для курящего и некурящего гражданина.

Компании, осуществляющие страхование жизни, должны определить:

а) пределы, в которых ожидаемая смертность (или заболеваемость), а также стандартные ставки премий будут считаться равными среднему уровню, и

б) пределы, за которыми они будут считаться нестандартными и предполагающими более высокую стоимость и (или) ограничения по перечню рисков в договоре страхования или же и вовсе отказ в принятии риска на страхование.

Так, рассматривая все тот же пример с курящими и некурящими, следует констатировать, что курящие подвержены большей смертности, особенно с возрастом, чем некурящие. По мере обретения опыта все большее количество страховых компаний предпочитают выделять две стандартные группы страхователей (застрахованных), одну — курящие и другую — некурящие люди.

Страховщик учитывает не только объективные обстоятельства риска, принимаемого на страхование, но и мотивы для страхования. Так, решение застраховаться может быть продиктовано тем, что потенциальный страхователь желает обезопасить свою семью от финансовых последствий потери кормильца (в особенности актуально, когда в семье один работающий член семьи) либо он желает обеспечить финансовые возможности для обучения собственного ребенка в высшем учебном заведении. Решение страхователя заключить договор страхования может быть основано на знании или подозрении того, что не может быть известно страховщику об их здоровье.

Главной целью андеррайтинга является обеспечение гарантии того, что страхование осуществляется на таких условиях и с такой премией, которые в точности соответствуют степени принимаемого на страхование риска.

Рисковый (term) андеррайтинг, широко применяемый в страховом бизнесе, подразумевает два основных элемента: (1)

отбор и (2)

классификацию.

Отбор — это процесс, в ходе которого страховщик оценивает заявления клиентов на страхование, чтобы определить степень предложенного на страхование риска. Классификация — это процесс распределения страхователя в соответствующую группу клиентов с приблизительно одинаковой ожидаемой возможностью (вероятностью) наступления страхового случая.

Принципы и факторы, лежащие в основе философии андеррайтинга страховой компании, сводятся к следующему.

Общепринятым принципом является то, что стандартная группа должна включать большой процент страхователей, которые подпадают под средний стандарт в возможности быть застрахованным. Этот принцип основывается на желании страховщика иметь достаточно большую группу со стабильным, предсказуемым уровнем смертности (заболеваемости) и минимизировать административные расходы на большие классы страхователей. В пользу этого принципа свидетельствует тот факт, что 93% текущих заявлений на обычное страхование принимаются на основании стандартных требований. Из оставшихся 7 процентов только у 3 процентов страхователей риски не принимаются на страхование и для 4 процентов предлагаются нестандартные требования и тарифы123.

Слишком жесткие стандарты и процедуры могли бы привести к чрезмерно большому количеству отказов в принятии на страхование и породить множество судебных тяжб. Оценка предполагаемой смертности или заболеваемости не может быть точной ни при каких условиях. Кроме вышеупомянутых практических соображений, нужно учитывать, что чем шире база стандартного риска, тем более стабильна в отношении уровня смертности и заболеваемости будет стандартная группа в целом. Действие этого принципа ограничивается правом справедливости и конкуренцией.

Поскольку важной целью андеррайтинга является обеспечение таких условий, чтобы максимальное количество страховых случаев приходилось именно на стандартную группу, последние изменения в области страхования обусловливают необходимость разделения стандартной группы на два или более класса (по крайней мере курящие и некурящие). Эта тенденция вызвана тем обстоятельством, что многие страховые компании признали повышенную смертность среди курящих и влияние этого фактора на ценовую структуру и процедуру андеррайтинга. Это привело фактически к образованию двух (а в некоторых случаях и более) стандартных классов.

Нестандартные классы или степени риска отражаются на ставках премии страховых компаний для того, чтобы, с одной стороны, снизить количество классификаций, стабилизировать страховые случаи по смертности и заболеваемости, увеличить эффективность административной работы, а с другой стороны, чтобы сохранить определенное количество классификаций для обеспечения разумной справедливости и поддержания конкурентоспособности.

Определившись с рисковыми классификациями, компания должна обеспечить разумный баланс среди страхователей в каждой классификации. Если в определенной группе в рамках каждой классификации уровень смертности приближен к среднему уровню, каждый страхователь, чей уровень смертности ожидается ниже среднего уровня, компенсирует затраты страхователя, чей уровень смертности ожидается выше среднего в рамках данного класса.

Процесс андеррайтинга направлен прежде всего на вычленение страхователей с высокими степенями риска, что не является характерным для всех потенциальных страхователей. Однако подверженность риску, характерная для определенной группы, повышает смертность среди всех других категорий и отражается на общем предполагаемом уровне смертности.

Авиационные перелеты так широко распространены, что смерть или нетрудоспособность в результате аварии на авиационном транспорте является частью общих рисков в страховании жизни и страхуется в рамках общего уровня смертности с соответствующими требованиями. Значительно меньшее число застрахованных являются пилотами частных самолетов, и только дополнительное время в воздухе в процессе управления частным самолетом будет специально учитываться с позиции андеррайтинга. Андеррайтеры действительно игнорируют некоторые факторы, приводящие к повышенной смертности, но ни один из этих факторов (например, вождение, умеренный избыток веса или умеренное повышенное давление) не приводит к настолько значительному повышению уровня смертности, что риск может быть классифицирован как нестандартный. Те же факторы, однако, не могут не быть учтены, если речь идет о серьезных случаях (плохие данные о вождении, большой избыток веса или значительно повы шенное кровяное давление). В результате в процессе андеррайтинга определяются значительные рисковые отклонения, позволяющие отделить определенного страхователя от средневзвешенного участника группы. Там, где конкретный рисковый фактор (например, курение) оказывается присущим значительному количеству людей группы и противопоставляется факторам, присущим другим членам группы, часто требуется отдельная классификация стандартов.

Основные факторы, которые учитывают страховые организации, осуществляющие страхование жизни, при андеррайтинге страхования жизни и здоровья следующие.

Возраст. Ожидаемая в последующие годы смертность во многом зависит от возраста страхователей. Чем старше человек, при прочих одинаковых показателях, тем выше вероятность его смерти.

Возраст является ключевым фактором при определении размера страховой премии. Возраст редко учитывается как фактор отбора, за исключением случаев, когда клиент в престарелом возрасте или (в некоторых видах страхования) очень молод. Некоторые страховщики также могут сослаться на фактор возраста при отказе в заключении договора страхования в некоторых видах страхования людям преклонного возраста (например, тем, кому за 75 лет). Это происходит в тех случаях, когда страховщик считает, что его статистическая база слишком незначительна, чтобы принять риск на страхование на основе стандартной ставки премии. Страховщик в этом случае недостаточно уверен в эффективности своего андеррайтинга при страховании людей преклонного возраста, или существует уверенность со стороны страховщика в том, что ставка премии, по которой он будет нести ответственность, слишком высока, принимая во внимание рыночные цели компании.

Пол. Пол страхователей, как и возраст, редко учитывается в качестве фактора отбора, но этот фактор, как правило, используется как классификационный фактор (при определении ставки премии) в страховании жизни. Ожидаемая в течение года смертность лиц женского пола ниже, чем ожидаемая годовая смертность лиц мужского пола с теми же показателями. В результате страховщики большинства стран предлагают для страхователей женского пола более низкие ставки премии в страховании жизни и повышенные ставки в пенсионном страховании по отношению к мужчинам.

В истории страхования это не всегда было так: несколько десятилетий назад и мужчины, и женщины страховались по одинаковым ставкам премии из-за «хрупкости» женщин и рисков, связанных с деторождением. Возрастающая точность статистики, конкуренция и увеличение разрыва в уровне смертности между мужчинами и женщинами и, следовательно, различие в ставках премии для мужчин и женщин может быть статистически обосновано.

Медицинские аспекты. (1)

Физическое состояние. Физическое состояние страхователя имеет важное значение в андеррайтинге. Физическое состояние определяется, в частности, телосложением124. Телосложение подразумевает рост, вес и норму веса. Опыт показывает, что излишний вес обуславливает повышенную смертность в любом возрасте. Умеренный избыток веса может не влиять на ставки премии, связанные с повышенной смертностью, но он может обуслов ливать некоторые физические заболевания (например, сердечно-сосудистые). Большинство компаний используют таблицы среднего веса по отношению к росту человека, его возрасту и полу. В таблицах указываются отклонения в весе и даются основные стандарты для ожидаемой повышенной смертности.

Важны также и другие характеристики физического состояния страхователя. Из опыта и статистики известно, что ожидаемая смертность будет зависеть в различной степени от отклонений в одной или нескольких важных системах организма: нервной, пищеварительной, сердечно-сосудистой, дыхательной, генетической, желез внутренней секреции. Пороки и дефекты, которые могут быть обнаружены в органах тела, и способы их установления (определения) носят сугубо медицинский характер. Так, дефекты в кровеносной системе могут привести к повышенному кровяному давлению, шумам в сердце или к высокому или нерегулярному пульсу. Указание этих и подобных условий требует дальнейшего медицинского осмотра, прежде чем заявление на страхование будет принято на условиях, удовлетворяющих обе стороны.

Факторы, связанные с риском коронарного шунтирования, учитываются многими компаниями при общих оценках уровня ожидаемой смертности. Такие факторы, как низкий процент холестерина в крови, нормальное кровяное давление и отсутствие привычки к курению, способствуют значительному снижению смертности от сердечно-сосудистых заболеваний.

Синдром приобретенного иммунодефицита важен для страховщиков жизни и здоровья, т.к. он очень быстро распространяется и на сегодняшний день всегда приводит к фатальному исходу. В этой связи страховщики предлагают страхователям медицинское тестирование на присутствие вирусных антител — носителей инфекции. Право тестировать потенциальных страхователей широко обсуждалось и в США и в Европе и в целом было одобрено во всех юридических инстанциях (кроме некоторых штатов США, где оно запрещено). Были разрешены все вопросы, касающиеся дискриминации и конфиденциальности информации о результатах тестов. Страховщики осуществляют тестирование только исходя из таких фактов, применимых к каждому конкретному случаю, как возраст, страховая сумма и история болезни. (2)

История болезни. Страховые компании запрашивают сведения о страхователе, которые могут повлиять на вероятность наступления страхового случая смерти. Страховщик может затребовать для изучения индивидуальные медицинские карты.

Указанные факторы, формирующие стандарты андеррайтинга по страхованию жизни, не являются исчерпывающими, однако остаются основополагающими при принятии страховой компанией решения о страховании и его условиях.

<< | >>
Источник: Адамчук Н.Г.. Теория и практика страхования. Учебное пособие — М.:Анкил,— с. 704. 2003

Еще по теме Глава 24. Страхование жизни:

  1. 17.4. Договор страхования
  2. Глава 1. Роль и место страхования в национальной экономике
  3. Глава 3. Теория страхового фонда
  4. Глава 6. Имущественный интерес как объект страховой защиты
  5. Глава 8. Классификации в страховании 2.
  6. Глава 9. Цена страховой услуги. Методические основы расчета страховых тарифов
  7. Глава 11. Страховая организация
  8. Глава 12. Общества взаимного страхования как профессиональный участник страхового рынка
  9. Глава 17. Государственный страховой надзор за деятельностью страховых организаций
  10. Глава 18. Антимонопольное законодательство в области страхования
  11. Глава 21. Финансовая отчетность страховой организации
  12. Глава 22. Плагежеспособность страховой организации
  13. Глава 24. Страхование жизни