<<
>>

Проценты по договору займа.

Беспроцентными предполагаются лишь те договоры займа, объектом которых являются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками, что, однако, не препятствует сторонам предусмотреть в договоре условие об оплате процентов от стоимости вещей или иного вознаграждения за предоставление займа.

Размер процентов, начисляемых на сумму займа, и сроки их выплаты определяются договором. При отсутствии в возмездном договоре условий о размере процентов займодавец имеет право на проценты на сумму займа в размере ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России. Сроки и порядок возврата суммы займа определяются условиями договора.

В предпринимательской сфере наблюдается противоречивая практика о размере уплаты процентов по займу. Например, один гражданин (как правило предприниматель), назовем его условно Участник N 1, ссужает в долг другому такому же лицу (Участник N 2) определенную крупную сумму денег. В обоснование подтверждения договора займа Участник N 2 отдает Участнику N 1 расписку, в ней указывает: проценты за пользование суммой займа (обычно от 5 до 10% ежемесячных), срок его возврата и пишет в расписке, что в случае несвоевременного возврата процентов по основному долгу Должник выплачивает Кредитору так называемый "сверхпроцент": уплату процентов на проценты, не уплаченные своевременно. Заметим, что если Участник N 2 умный (хитрый) предприниматель, то в подтверждение факта возврата процентов на сумму долга, "сверхпроцентов" либо в обоснования подтверждения возврата займа частями, такой предприниматель (в нашем примере Участник N 2), как правило, отбирает расписки у Участника N 1. Следовательно, все отношения по займу между его участниками: срок возврата процентов, уплата сверх процентов, включая поэтапное погашение суммы долга (займа) является договорными отношениями, ибо обмен письмами, иными документами (расписками), есть договор (п.2 ст.434 ГК РФ).

Однако в реальной и повседневной жизни Участник N 1 (Кредитор) обычно никогда не покажет прибыль в декларации (да он ее и не сдает) с целью избежания уплаты налогов, ибо даже по минимальной шкале процентов, его доход составляет: 60% годовых (5% в месяц) или 120% годовых (10% в месяц).

Между тем, правоприменительной практике известны случаи когда, например, Должник Иванов, заняв на год под 10% ежемесячных деньги у Кредитора Петрова, и вернув часть процентов по займу и основной долг, в дальнейшем отказывается выплачивать Кредитору остальные проценты. Свой отказ Должник мотивирует тем, что он может представить расписки Кредитора в налоговую полицию, за которые Кредитор заплатит фантастические налоги, либо понесет определенную уголовную ответственность по ст.165 УК РФ "Причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребление доверием."

Видимо известная доля правды в "угрозах" Должника все же имеется, ибо с объективной стороны указанное деяние характеризуется "механизмом извлечения виновным незаконной имущественной выгоды"*(98), причем и при отсутствии признаков хищения (п.1 ст.165 УК РФ).

Однако скорее всего в нашем примере кредитор может "пострадать" в силу норм ГК РФ:

а) допуская злоупотребление правом (п.1 ст.10 ГК РФ);

б) действуя при этом недобросовестно (п.3 ст.10 ГК РФ);

в) имея намерение, Кредитор в силу своей вины в форме прямого умысла (ст.401 ГК РФ), обогащается неосновательно (глава 60 ГК РФ).

Все вышеперечисленные нормы права подтверждают факт наличия в действиях Кредитора умысла: обогатиться за счет "безвыходности" положения Должника и такая сделка называется, как совершенная "вследствие стечения тяжелых обстоятельств", может (и должна) быть признана недействительной в силу ст.179 ГК РФ.

Отметим для любознательных, что в нашем примере такой договор займа между Кредитором и Должником является по своей сути и содержанию - кабальной сделкой. В связи с принятием УК РФ (ч.1 и ч.2) соотношение гражданских и уголовных норм приобрело такой характер, что упомянутая сделка находится как бы на стыке гражданского и уголовного права. Иначе говоря, от противоправной сделки в цивильном смысле этого слова до уголовно наказуемого деяния - один шаг. Но вернемся к содержанию договора займа.

В договоре займа следует обратить особое внимание на специфическую особенность по возврату беспроцентного займа и займа, предоставленного под проценты.

Если иное не предусмотрено договором займа, сумма беспроцентного займа может быть возвращена досрочно. Сумма займа, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца (п.2 ст.810 ГК РФ). Иначе говоря, если займодавец не согласен на досрочный возврат займа, то заемщик не вправе возвращать деньги досрочно: сумма займа считается возвращенной в момент передачи ее займодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет, если иное не предусмотрено договором займа (п.3 ст.810 ГК РФ).

Исходя из смысла и существа п.2 и п.3 ст.810 ГК РФ, следует признать, что самым главным вопросом для заемщика является его право вернуть займ досрочно (!).

Представляется, что этот вопрос во всех случаях должен быть отмечен в разделе "Особые условия" ибо в противном случае проценты "валятся" на заемщика, как снежный ком.

<< | >>
Источник: Завидов Б.Д.. Правовое регулирование проблем обеспечения обязательств в предпринимательской сфере (Краткий аналитический комментарий: исполнение, обеспечение, ответственность за нарушение). 2003

Еще по теме Проценты по договору займа.:

  1. Юридическая техника применения норм права при отказе кредитора в предоставлении расписок должника об уплате процентов по договору займа.
  2. 6.1.5. Особые условия по договору займа и кредита. О договоре займа.
  3. Проценты, уплачиваемые при досрочном возврате суммы займа или банковского кредита
  4. Лекция 17. Обязательства по оказанию финансовых услуг 17.1. Договор займа. 17.2. Кредитный договор. 17.3. Договор финансирования под уступку денежного требования. 17.4. Договор страхования.
  5. § 1. ПОНЯТИЕ ДОГОВОРА ЗАЙМА. ФОРМА И СОДЕРЖАНИЕ ДОГОВОРА
  6. § 43. Русский закон займа. - Предмет его. - Безденежность. - Долг запрещенный. - Личные ограничения займа. - Акт займа. - Срок. - Передача. - Долговая расписка. - Счет. - Ссудные кассы. - Порядок взыскания по Об исполнении по займу, т.е. о платеже, см. выше.
  7. 17.1. Договор займа
  8. 5.1. Договор займа и банковский кредит
  9. § 2. Договор займа
  10. § 1. Договор займа
  11. 23.1. Договор займа
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Акционерное право - Бюджетная система - Горное право‎ - Гражданский процесс - Гражданское право - Гражданское право зарубежных стран - Договорное право - Европейское право‎ - Жилищное право - Законы и кодексы - Избирательное право - Информационное право - Исполнительное производство - История политических учений - Коммерческое право - Конкурсное право - Конституционное право зарубежных стран - Конституционное право России - Криминалистика - Криминалистическая методика - Криминальная психология - Криминология - Международное право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Образовательное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право интеллектуальной собственности - Право собственности - Право социального обеспечения - Право юридических лиц - Правовая статистика - Правоведение - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор - Римское право - Семейное право - Социология права - Сравнительное правоведение - Страховое право - Судебная психиатрия - Судебная экспертиза - Судебное дело - Судебные и правоохранительные органы - Таможенное право - Теория и история государства и права - Транспортное право - Трудовое право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия права - Финансовое право - Экологическое право‎ - Ювенальная юстиция - Юридическая антропология‎ - Юридическая техника - Юридическая этика -