<<
>>

Проценты по договору займа.

Беспроцентными предполагаются лишь те договоры займа, объектом которых являются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками, что, однако, не препятствует сторонам предусмотреть в договоре условие об оплате процентов от стоимости вещей или иного вознаграждения за предоставление займа.

Размер процентов, начисляемых на сумму займа, и сроки их выплаты определяются договором. При отсутствии в возмездном договоре условий о размере процентов займодавец имеет право на проценты на сумму займа в размере ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России. Сроки и порядок возврата суммы займа определяются условиями договора.

В предпринимательской сфере наблюдается противоречивая практика о размере уплаты процентов по займу. Например, один гражданин (как правило предприниматель), назовем его условно Участник N 1, ссужает в долг другому такому же лицу (Участник N 2) определенную крупную сумму денег. В обоснование подтверждения договора займа Участник N 2 отдает Участнику N 1 расписку, в ней указывает: проценты за пользование суммой займа (обычно от 5 до 10% ежемесячных), срок его возврата и пишет в расписке, что в случае несвоевременного возврата процентов по основному долгу Должник выплачивает Кредитору так называемый "сверхпроцент": уплату процентов на проценты, не уплаченные своевременно. Заметим, что если Участник N 2 умный (хитрый) предприниматель, то в подтверждение факта возврата процентов на сумму долга, "сверхпроцентов" либо в обоснования подтверждения возврата займа частями, такой предприниматель (в нашем примере Участник N 2), как правило, отбирает расписки у Участника N 1. Следовательно, все отношения по займу между его участниками: срок возврата процентов, уплата сверх процентов, включая поэтапное погашение суммы долга (займа) является договорными отношениями, ибо обмен письмами, иными документами (расписками), есть договор (п.2 ст.434 ГК РФ).

Однако в реальной и повседневной жизни Участник N 1 (Кредитор) обычно никогда не покажет прибыль в декларации (да он ее и не сдает) с целью избежания уплаты налогов, ибо даже по минимальной шкале процентов, его доход составляет: 60% годовых (5% в месяц) или 120% годовых (10% в месяц).

Между тем, правоприменительной практике известны случаи когда, например, Должник Иванов, заняв на год под 10% ежемесячных деньги у Кредитора Петрова, и вернув часть процентов по займу и основной долг, в дальнейшем отказывается выплачивать Кредитору остальные проценты. Свой отказ Должник мотивирует тем, что он может представить расписки Кредитора в налоговую полицию, за которые Кредитор заплатит фантастические налоги, либо понесет определенную уголовную ответственность по ст.165 УК РФ "Причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребление доверием."

Видимо известная доля правды в "угрозах" Должника все же имеется, ибо с объективной стороны указанное деяние характеризуется "механизмом извлечения виновным незаконной имущественной выгоды"*(98), причем и при отсутствии признаков хищения (п.1 ст.165 УК РФ).

Однако скорее всего в нашем примере кредитор может "пострадать" в силу норм ГК РФ:

а) допуская злоупотребление правом (п.1 ст.10 ГК РФ);

б) действуя при этом недобросовестно (п.3 ст.10 ГК РФ);

в) имея намерение, Кредитор в силу своей вины в форме прямого умысла (ст.401 ГК РФ), обогащается неосновательно (глава 60 ГК РФ).

Все вышеперечисленные нормы права подтверждают факт наличия в действиях Кредитора умысла: обогатиться за счет "безвыходности" положения Должника и такая сделка называется, как совершенная "вследствие стечения тяжелых обстоятельств", может (и должна) быть признана недействительной в силу ст.179 ГК РФ.

Отметим для любознательных, что в нашем примере такой договор займа между Кредитором и Должником является по своей сути и содержанию - кабальной сделкой. В связи с принятием УК РФ (ч.1 и ч.2) соотношение гражданских и уголовных норм приобрело такой характер, что упомянутая сделка находится как бы на стыке гражданского и уголовного права.

Иначе говоря, от противоправной сделки в цивильном смысле этого слова до уголовно наказуемого деяния - один шаг. Но вернемся к содержанию договора займа.

В договоре займа следует обратить особое внимание на специфическую особенность по возврату беспроцентного займа и займа, предоставленного под проценты.

Если иное не предусмотрено договором займа, сумма беспроцентного займа может быть возвращена досрочно. Сумма займа, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца (п.2 ст.810 ГК РФ). Иначе говоря, если займодавец не согласен на досрочный возврат займа, то заемщик не вправе возвращать деньги досрочно: сумма займа считается возвращенной в момент передачи ее займодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет, если иное не предусмотрено договором займа (п.3 ст.810 ГК РФ).

Исходя из смысла и существа п.2 и п.3 ст.810 ГК РФ, следует признать, что самым главным вопросом для заемщика является его право вернуть займ досрочно (!).

Представляется, что этот вопрос во всех случаях должен быть отмечен в разделе "Особые условия" ибо в противном случае проценты "валятся" на заемщика, как снежный ком.

<< | >>
Источник: Завидов Б.Д.. Правовое регулирование проблем обеспечения обязательств в предпринимательской сфере (Краткий аналитический комментарий: исполнение, обеспечение, ответственность за нарушение). 2003

Еще по теме Проценты по договору займа.:

  1. 17.1. Договор займа
  2. § 1. Договор займа
  3. § 1. Договор займа
  4. 5.2. Уплата процентов за пользование чужими денежными средствами - самостоятельная форма ответственности за неисполнение (просрочку исполнения) денежного обязательства.
  5. 6.1.5. Особые условия по договору займа и кредита. О договоре займа.
  6. Проценты по договору займа.
  7. Юридическая техника применения норм права при отказе кредитора в предоставлении расписок должника об уплате процентов по договору займа.
  8. § 1. ПОНЯТИЕ ДОГОВОРА ЗАЙМА. ФОРМА И СОДЕРЖАНИЕ ДОГОВОРА
  9. ПРАВОВАЯ ПРИРОДА ПРОЦЕНТОВ ГОДОВЫХ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ (практические и теоретические аспекты применения новых положений ГК РФ). М.Г. Розенберг
  10. 3.6. Проценты, уплачиваемые за пользование денежными средствами (капиталом)
  11. 5.1. Договор займа и банковский кредит
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Акционерное право - Бюджетная система - Горное право‎ - Гражданский процесс - Гражданское право - Гражданское право зарубежных стран - Договорное право - Европейское право‎ - Жилищное право - Законы и кодексы - Избирательное право - Информационное право - Исполнительное производство - История политических учений - Коммерческое право - Конкурсное право - Конституционное право зарубежных стран - Конституционное право России - Криминалистика - Криминалистическая методика - Криминальная психология - Криминология - Международное право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Образовательное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право интеллектуальной собственности - Право собственности - Право социального обеспечения - Право юридических лиц - Правовая статистика - Правоведение - Правовое обеспечение профессиональной деятельности - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор - Римское право - Семейное право - Социология права - Сравнительное правоведение - Страховое право - Судебная психиатрия - Судебная экспертиза - Судебное дело - Судебные и правоохранительные органы - Таможенное право - Теория и история государства и права - Транспортное право - Трудовое право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия права - Финансовое право - Экологическое право‎ - Ювенальное право - Юридическая антропология‎ - Юридическая периодика и сборники - Юридическая техника - Юридическая этика -