6. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ И РАСЧЕТОВ В НАРОДНОМ ХОЗЯЙСТВЕ
Банковский кредит в народном хозяйстве представляет собой систему экономических отношений, связанных с мобилизацией, использованием временно свободных денежных ресурсов государства, предприятий и населения на условиях возвратности и возмездности (платности) для восполнения временных потребностей других предприятий в связи с недостатком собственных оборотных средств. Расчеты в сфере хозяйствования — система экономических отношений, связанных с осуществлением предприятиями различных платежей по денежным обязательствам, возникающим в процессе их хозяйственной деятельности. Кредитные и расчетные отношения отражают экономический оборот в народном хозяйстве. Будучи урегулированными правовыми нормами, они облекаются в форму правовых отношений по кредитованию и расчетам. Характерной особенностью этих отношений является участие в них банков, которые организуют и осуществляют деятельность по кредитованию и расчетам. Банк — коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, который в соответствии с законом от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности в РСФСР»1 и на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ, имеет право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности, а также осуществлять иные банковские операции. Банковскую систему России образуют Центральный банк Российской Федерации, Банк внешней торговли, Банк внешней экономической деятельности, Сберегательный банк и коммерческие банки, а также, другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций. Обеспеченность банковского кредита состоит в залоге имущества предприятий, гарантии, поручительства и в других формах. Целенаправленность банковского кредита заключается в возможности его использования на определенные цели, обусловленные при получении ссуды. Срочность банковского кредита связана с необходимостью возврата полученной ссуды банку в точно определенный срок. Возмездность банковского кредита означает, что за пользование кредитом взимается установленная договором плата в виде определенного процента с заемной суммы. Платежи предприниматели осуществляют в основном в форме безналичных расчетов через систему банков в соответствии с «Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации»2. Расчетные и кредитные отношения между банком и предпринимателями, организациями возникают из кредитного договора (ст. 819— 823 ГК РФ) и договора банковского счета (гл. 45 ГК РФ ст. 845-860). В кредитном договоре предусматриваются: размер кредита, объекты кредитования, условия выдачи и погашения ссуд; процентные ставки за кредит; обязательство предприятия по залогу кредитных ценностей и др. Расчетные отношения хозяйственных организаций с банком регулируются договором банковского счета, по которому банк обязуется хранить денежные средства на счете клиента, зачислять поступающие на этот счет суммы, выполнять распоряжения клиента об их перечислении и выдаче со счета и о проведении других банковских операций. Банк может использовать имеющиеся на счете клиента денежные средства, гарантируя их наличие при предъявлении требований к счету. У клиента есть право распоряжаться этими средствами и получать доходы (проценты) по ним. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законодательными актами или договором ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Без распоряжения клиента списание средств, находящихся на счете, допускается только по решению суда, если иное не предусмотрено законодательными актами. В практике хозяйствования возник вопрос о правомерности договорного условия о праве бесспорного списания средств со счета другой стороны. Законодательство не лишает стороны права предусматривать в договорах безакцептное списание, поэтому стороны в гражданско-правовом договоре могут предусмотреть безакцептный порядок списания денежных средств1. Однако, как указал Высший Арбитражный Суд РФ в письме от 25 мая 1993 года № С-13/ОП-167, плательщик обязан письменно сообщить об этом условии и о согласии на безакцептное списание своему банку. Следует отличать безакцептное (без акцепта (согласия) клиента) списание денежных средств от бесспорного списания, когда необходимость списания основывается на документах, удостоверяющих правомерность списания, которая не подлежит оспариванию должником (исполнительный лист, приказ арбитражного суда, нотариальная надпись и т.п.). Списание в безакцептном порядке банком возможно лишь тогда, когда такой порядок предусмотрен нормативными актами. Отношения между банками и клиентами строятся на договорной основе. Однако надо иметь в виду, что законодательство обязывает юридические лица хранить свободные денежные средства в банках, осуществлять расчеты в безналичном порядке через систему банков. Статья 856 ГК РФ устанавливает ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету. В случаях несвоевременного зачисления на счет денежных средств, поступивших клиенту, либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиентов о перечислении денежных средств со счета либо их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и размере, предусмотренном статьей 395 ГК РФ (т.е. проценты в размере учетной ставки банковского процента, ставки рефинансирования на день исполнения обязательства или взыскания ее в судебном порядке).