<<
>>

§ 1. Понятие доверительной собственности и ее правовое регулирование в Англии и США

1. Одним из наиболее своеобразных и вместе с тем распространенных институтов современного англо-американского права является доверительная собственность, именуемая также фидуциарной, то есть основанной на доверии собственностью (fiduciary ownership), или трастом (trust).
По утверждению известного компаративиста Р. Давида, траст является основным понятием английского права и одним из наиболее важных детищ права справедливости. Содержание этой формы собственности сводится к тому, что одно лицо, устанавливающее доверительную собственность, то есть выступающее как учредитель (settlor), передает другому лицу, именуемому доверительным собственником (трасти, trustee), имущество для управления в интересах обозначенного им одного или нескольких выгодоприобретателей, называемых бенефициарами (beneficiary) . В отношениях доверительной собственности участвуют, таким образом, три стороны. Но участниками траста могут состоять и два лица в случае, когда учредитель назначает в качестве бенефициара или в качестве трасти самого себя. Не допускается лишь полное совпадение всех трех фигур в одном лице. Бенефициарами выступают указанные учредителем лица, но ими может стать и неопределенный круг лиц. Последнее характерно для так называемых благотворительных трастов (charitable trusts), устанавливаемых в общественных интересах (для создания или поддержания деятельности учреждений здравоохранения, культуры и т.п.). Доверительная собственность возникает разными путями Прежде всего — в результате одностороннего распоряжения учре дителя (express trust) с расчетом ее действия как при жизни самого учредителя (inter vivos trust), так и на случай смерти, в завещании (testamentary trust). Доверительная собственность может возникнуть и без волеизъявления учредителя, по решению суда или в силу закона. Последний случай весьма распространен в практике как в отношении конструктивного траста, так и в отношении законного траста, например по английскому праву в случае банкротства или смерти лица без оставления завещания.
Волеизъявление учредителя на создание траста может быть выражено и в устной форме, однако этого будет недостаточно, если в состав траста входит недвижимость, поскольку ее передача должна оформляться письменно. Для возникновения траста необходимо, чтобы цель, для достижения которой он учреждается, была законной, не противоречащей публичному порядку (public policy) и достижимой. Практически только это правило о цели, а в английском праве также дополнительно правило против бесконечности (perpetuity rule) являются ограничителями в использовании траста для достижения любых экономических, семейных или благотворительных целей. Объектом доверительной собственности признается любое имущество, как движимое, так и недвижимое. Исключается из этих отношений лишь имущество, прямо запрещаемое законом. Становление института доверительной собственности в Англии относится к раннему Средневековью, когда под названием use она использовалась для обхода существовавших разного рода ограничений феодального характера по использованию недвижимости, в частности в связи с запрещением отчуждения земли в пользу церквей и монастырей. Установление отношений доверительной собственности означало, что трасти — формальный собственник земли — управлял и распоряжался данной недвижимостью в интересах другого. В дальнейшем институт доверительной собственности стал использоваться и в других целях. До недавнего времени траст в Англии регулировался Законом о собственности 1925 года. Законом о закрепленной земле 1925 года. Законом о доверительном собственнике 1925 года, а также рядом специальных законов о благотворительных трастах. Однако с расширением форм использования траста в хозяйственной жизни, с усложнением управления передаваемыми в траст объектами потребовалось пересмотреть законодательство, с тем чтобы сделать траст более гибким инструментом и в то же время обеспечить должное качество действий трасти. Это привело к принятию в 1996-2002 годах ряда новых законов о трасте (Закон о трасте в отношении земли.
Закон о доверительном собственнике, Закон о публичном трасте. Разнообразные разновидности траста в отношении имущества, в состав которого входит земля в ее широком понимании, получили с 1996 года единое законодательное регулирование и были объединены в единую конструкцию траста в отношении земли. В Соединенных Штатах Америки институт доверительной собственности в своих основных чертах не отличается от английского. В некоторых штатах, таких как Калифорния. Техас и некоторых других, приняты законы о доверительной собственности, но в большинстве штатов действуют законы, касающиеся отдельных разновидностей траста. Большое практическое значение имеет разработанный Американским институтом права Свод правил о доверительной собственности (Restatements of the Law of Trusts). В настоящее время применяется второй Свод правил о доверительной собственности, изданный в 19591988 годах, и один из томов третьего Свода, изданный в 1992 году, посвященный правилу о благоразумное доверительного собственника в роли инвестора. С начала 1980-х годов осуществляется работа над изданием третьего Свода правил о доверительной собственности. В сфере регулирования траста в США большую роль приобретают также единообразные законы, создаваемые Национальной конференцией уполномоченных по разработке единообразных законов штатов (National Conference of Commissioners on Uniform State Laws). Среди них особое значение имеют Единообразный кодекс утверждения завещания (Uniform Probate Code) 1969 года (с последующими изменениями), принятый полностью или в части в 18 штатах США (ст. VII Кодекса посвящена регистрации траста и управлению им); Единообразный закон о благоразумном инвесторе 1994 года, который был принят в качестве закона 35 штатами: Единообразный закон о полномочиях трасти 1964 года, принятый 16 штатами. В 2000 году Конференция одобрила и рекомендовала к принятию штатами Единообразный кодекс доверительной собственности (в 2001 году в него внесены отдельные изменения), который, однако, к 2003 году еще не был принят в качестве закона ни одним из штатов, но роль которого в регулировании траста в США в ближайшем будущем, тем не менее, не следует преуменьшать.
Помимо кодификации положений общего права и положений иных единообразных законов, относящихся к трасту. Единообразный кодекс содержит ряд принципиально новых положений, в частности впервые предусмотрены некоторые императивные нормы (о создании траста, изменении и прекращении его судом и др.). При регулировании отношений доверительной собственности как и других правовых институтов, в англо-американской системе права важную роль продолжает играть судебный прецедент. С принятием Единообразного кодекса доверительной собственности в том или ином штате США роль прецедентов будет несколько уменьшена, но не исключена. Тенденцией развития законодательства о доверительной собственности в последние десятилетия является достижение максимальной гибкости этого института, в том числе его приспособляемости к изменяющимся в процессе существования траста интересам участников отношений доверительной собственности, и повышения эффективности управления трастом (в том числе посредством использования новых возможностей инвестирования и привлечения профессионалов к управлению имуществом траста) при сохранении в качестве основных принципов соответствия траста целям, поставленным учредителем траста, и соблюдения интересов бенефициаров. 2. Специфика института доверительной собственности состоит в том, что право собственности в этом случае как бы расщепляется: одна часть правомочий собственника, а именно управление и распоряжение выделенным имуществом, принадлежит одному лицу (доверительному собственнику), а другая часть правомочий — получение выгод от эксплуатации имущества, в том числе получение доходов. — другому лицу или лицам (одному или нескольким выгодоприобретателям, или бенефициарам). Юридически эта конструкция опосредуется тем, что титул по общему праву (legal title) в отношении имущества переходит к доверительному собственнику и все бремя собственности возлагается на него, а титул по праву справедливости (equitable title) передается бенефициару (бенефициарам). Это «расщепление» проявляется во всей структуре отношений, связанных с трастом.
Трасти выступает в хозяйственном обороте в качестве собственника. заключая с третьими лицами любые сделки и осуществляя другие акты по использованию имущества и его управлению, а также по распоряжению имуществом траста с учетом ограничений по распоряжению, содержащихся в условиях траста или предусмотренных законом. До недавнего времени по английскому праву трасти имел достаточно ограниченные полномочия по инвестированию средств, находящихся в трасте. Если в современных трастах полномочия трасти по инвестированию обычно прямо определены, то в более ранних трастах такие полномочия предусматривались редко. В то же время Закон об инвестициях трасти 1961 года, в отличие от законодательства США, предоставлял трасти весьма ограниченные полномочия в этой сфере. Такое положение стало препятствием для эффективного управления имуществом, находящимся в трасте, и было изменено с принятием в 2000 году Закона о доверительном собственнике, который создал новое, гораздо более широкое, вытекающее из закона право трасти по осуществлению инвестиций (в том числе в отношении имущества благотворительного траста), такое же, какое имел бы абсолютный собственник имущества. Право на инвестиции подкреплено новыми, также основанными на Законе полномочиями трасти назначать представителей. номинальных держателей и хранителей имущества, находящегося в трасте. Все эти полномочия могут быть реализованы, если только они не противоречат условиям траста. Поскольку все новые полномочия должны реализовываться с соблюдением обязанности должной заботливости, возложенной на трасти, они не должны привести к разбазариванию имущества, а, напротив, будут способствовать приращению имущества, переданного в траст. Имущество, переданное в траст, отделено от имущества доверительного собственника, и на него не может быть обращено взыскание по долгам доверительного собственника, даже в случае банкротства последнего. В роли доверительного собственника может выступать как физическое, так и юридическое лицо. Существуют организации, специализирующиеся на выполнении функций трасти, так называемые институциональные трасти — трастовые компании, достаточно часто в роли трасти выступают также банки.
Современной тенденцией является более частое привлечение в качестве трасти лиц, обладающих профессиональными знаниями (юристов, брокеров и др.). В Англии с 1906 года существует так называемый публичный трасти, действующий под контролем правительства, к услугам которого могут обращаться потенциальные учредители траста. Отношения доверительного собственника с учредителем траста подчинены ряду специальных правил, характеризующих доверительного собственника как лицо, обязанное исполнять предписанное учредителем. Основная его обязанность состоит в управлении имуществом в точном соответствии с условиями траста и указаниями учредителя траста. Он свободен лишь от исполнения распоряжений. которые невозможно исполнить или которые носят противозаконный характер. В то же время отчитывается доверительный собственник о своих действиях перед выгодоприобретателями. несет ответственность перед ними, а не перед учредителем, у которого нет более самостоятельного материального интереса в имуществе, переданном им в траст. Возлагаемая на доверительного собственника обязанность по управлению имуществом имеет фидуциарную природу и характеризуется рядом важных особенностей, определяющих его правовое положение. Обобщенно фидуциарные обязанности доверительного собственника в англо-американском праве можно определить следующим образом: обязанность действовать добросовестно, в наилучших интересах выгодоприобретателя, в соответствии с условиями траста, с должной заботливостью и предусмотрительностью, информируя выгодоприобретателя и отчитываясь перед ним. Еще одной важной фидуциарной обязанностью трасти является обязанность не допускать конфликта между своими личными интересами и выполняемыми им обязанностями в качестве трасти. В осуществлении своих обязанностей по управлению имуществом доверительный собственник должен проявлять необходимую меру заботливости, и прежде всего заботиться о сохранении и приумножении переданного ему имущества в интересах бенефициара. Он может изменять состав имущества, находящегося в трасте, однако по общему правилу он не должен ни приобретать для себя имущество, находящееся в трасте, ни отчуждать в траст собственное имущество. Современное английское законодательство закрепило обязанность трасти проявлять заботливость при осуществлении инвестиций или назначении других лиц номинальными держателями, хранителями и т.п. по самому высокому стандарту, то есть принимая в расчет специальные знания и деловой опыт, с которыми следовало бы осуществлять соответствующие действия. Осуществляя управленческие функции, доверительный собственник обязан отчитываться перед выгодоприобретателем — по первому его требованию — по всем делам, связанным с управлением имуществом. И наконец, на доверительном собственнике лежит обязанность передать бенефициару выгоды и доходы, полученные от управления, а в соответствующих случаях — капитал. Распределение выгод и доходов осуществляется доверительным собственником в строгом соответствии с условиями, на которых траст учрежден. Одним из примеров придания дополнительной гибкости трасту является предоставление Единообразным кодексом доверительной собственности США специального права судам, а именно права изменять условия управления доверительной собственностью в случае, когда продолжение траста на существующих условиях становится неосуществимым, расточительным или ухудшает управление им. В английском праве долгое время существовала презумпция безвозмездности исполнения обязанностей доверительного собственника. Общим принципом являлось то, что трасти не имел права извлекать каких-либо выгод из переданного в траст имущества, так что оплата услуг трасти могла привести к конфликту между его интересами и обязанностями. К 2000 году, однако, трасти уже был вправе получить вознаграждение в трех случаях: если это предусмотрено условиями траста (причем суд мог своим решением увеличить размер вознаграждения); в отдельных случаях, прямо предусмотренных законом; по решению суда, если суд считал необходимым обеспечить надлежащее управление имуществом посредством выплаты вознаграждения. Закон 2000 года кардинально изменил подходы к вознаграждению трасти и ввел презумпцию «разумного вознаграждения» трасти, предусмотрев, однако, что для вознаграждения трасти в благотворительных трастах потребуется принятие специальных подзаконных нормативных актов. По праву США осуществление обязанностей трасти уже достаточно давно считается возмездным. Единообразный кодекс доверительной собственности США 2000 года исходит из того, что, если в условиях траста не определено вознаграждение, трасти имеет право на получение вознаграждения, которое является разумным, исходя из конкретных обстоятельств. В то же время суду в США предоставляется право изменять размер вознаграждения, определенного в условиях траста, если оно является неоправданно высоким или неоправданно низким. Такое отступление от первоначальной концепции безвозмездности действий трасти в англо-американском праве обосновывается тем, что приоритетным является обеспечение надлежащего управления имуществом, переданным в траст. Доверительный собственник вне зависимости от получения вознаграждения вправе требовать возмещения ему фактических затрат и убытков, понесенных при выполнении своих функций, которые в английском праве, однако, ограничиваются «надлежащими» расходами (proper expences). Если в нарушение своих обязанностей перед бенефициаром (breach of trust) доверительный собственник причиняет бенефициару ущерб, он обязан его возместить посредством внесения соответствующей суммы в имущество, находящееся в трасте. При ненадлежащем выполнении своих обязанностей доверительный собственник может быть заменен другим трасти, обычно в судебном порядке, а при злоупотреблении своими полномочиями доверительный собственник может быть даже привлечен к уголовной ответственности. Доверительный собственник обязан принимать все меры по сохранению переданного ему имущества. Поэтому, в частности, он не вправе смешивать свои личные средства с этим имуществом. Если имущество, входящее в состав доверительной собственности, окажется в руках третьих лиц, доверительный собственник обязан истребовать от них это имущество. Но такое же право предоставляется и бенефициару, если только третье лицо не является добросовестным возмездным приобретателем такого имущества. В современном праве США доверительному собственнику предоставляется право, если иное не предусмотрено условиями траста, объединять несколько трастов в один или разделять траст на несколько, при условии, что в результате этого не будут нарушены права выгодоприобретателей или это не скажется неблагоприятно на достижении целей траста. Такое слияние целесообразно, в частности, в случае существования нескольких трастов, созданных членами одной семьи и имеющих сходные условия. Деление траста часто является выгодным для оптимизации налогообложения. Доверительная собственность прекращается по достижении цели, для которой она создавалась, либо по истечении заранее предусмотренного срока, либо, наконец, в силу обстоятельств, наступление которых должно, по условиям траста, прекратить ее существование (например, достижение бенефициаром определенного возраста, вступление в брак и пр.), или смерти последнего бенефициара. Учредитель может своим односторонним волеизъявлением прекратить доверительную собственность, если она создавалась как отменяемая (revocable trust). Кроме того, доверительная собственность подлежит прекращению, если ее цель становится незаконной, противоречащей публичному порядку или не может быть достигнута. Увеличение гибкости института траста (в сочетании с принципом приоритета намерений учредителя) находит последовательное отражение и в основаниях прекращения (изменения) доверительной собственности. Так. по праву США неотменяемый (irrevocable) траст, если только он не является благотворительным, может быть прекращен или изменен по соглашению между учредителем и всеми выгодоприобретателями. Он может быть также прекращен судом с согласия всех выгодоприобретателей (а при соответствующих условиях — большинства выгодоприобретателей), если суд сочтет, что продолжение траста не является необходимым для достижения его материальных целей, а также судом — при возникновении непредвиденных обстоятельств и в некоторых других случаях. Благотворительный траст в США также может быть „вменен судом для лучшего достижения целей, определенных учредителем, если в процессе его существования конкретные благотворительные цели становятся незаконными, неосуществимыми, или расточительными.
<< | >>
Источник: Г.Н. Буднева и др.. Гражданское и торговое право зарубежных стран. Том 1. 2008

Еще по теме § 1. Понятие доверительной собственности и ее правовое регулирование в Англии и США:

  1. 20.2. Англо-американская правовая система
  2. ТЕМА 1. ПОНЯТИЕ, ПРЕДМЕТ, МЕТОД, ИСТОЧНИКИ МЕЖДУНАРОДНОГО ЧАСТНОГО ПРАВА
  3. Т.Л. Липовецкая НЕКОТОРЫЕ ВОПРОСЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ ГРАЖДАНСКИМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ ДОГОВОРА ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ
  4. 3. Законодательство о корпорациях в период становления и господства империализма в США
  5. § 1. Понятие юридического лица
  6. § 4. Проблема собственности и власти в акционерных компаниях
  7. § 3. Правовое регулирование объединений юридических лиц
  8. § 2. Право собственности
  9. Глава 2 Особенности компенсации психического вреда в США
  10. Формирование понятия интеллектуальной собственности и понятий, связанных с ним
  11. § 2. Организационноправовые формы предпринимательской деятельности в Англии и США
  12. § 1. Понятие доверительной собственности и ее правовое регулирование в Англии и США
  13. § 3. Влияние англо-американского института доверительной собственности (траста) на другие правовые системы. Международно-правовое регулирование отношений, связанных с доверительной собственностью
  14. Словарь определений историкоправовых понятий
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Акционерное право - Бюджетная система - Горное право‎ - Гражданский процесс - Гражданское право - Гражданское право зарубежных стран - Договорное право - Европейское право‎ - Жилищное право - Законы и кодексы - Избирательное право - Информационное право - Исполнительное производство - История политических учений - Коммерческое право - Конкурсное право - Конституционное право зарубежных стран - Конституционное право России - Криминалистика - Криминалистическая методика - Криминальная психология - Криминология - Международное право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Образовательное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право интеллектуальной собственности - Право собственности - Право социального обеспечения - Право юридических лиц - Правовая статистика - Правоведение - Правовое обеспечение профессиональной деятельности - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор - Римское право - Семейное право - Социология права - Сравнительное правоведение - Страховое право - Судебная психиатрия - Судебная экспертиза - Судебное дело - Судебные и правоохранительные органы - Таможенное право - Теория и история государства и права - Транспортное право - Трудовое право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия права - Финансовое право - Экологическое право‎ - Ювенальное право - Юридическая антропология‎ - Юридическая периодика и сборники - Юридическая техника - Юридическая этика -