Страховые отношения носят возмездный и эквивалентный характер. Страховщик оказывает страхователю услуги в виде предоставления ему страховой защиты, в материальном смысле выражаемой в страховой выплате при наступлении события, предусмотренного в качестве страхового случая, а страхователь оплачивает эту услугу. Страховой платеж, выражая возмездность страховых отношений, выступает как плата страхователя страховщику за оказанные им страховые услуги. Страховой платеж именуется Гражданским кодексом РФ «страховой премией». Гражданский кодекс устанавливает, что под страховой премией понимается плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, установленные договором страхования. Если договором страхования предусмотрено внесение страховой премии в рассрочку, договором могут быть определены последствия неуплаты в установленные сроки очередных страховых взносов (ст. 954 ГК). Предполагается, что уплата страховой премии производится только в денежной форме (наличными денежными средствами или путем безналичных перечислений). Страховое законодательство Российской Федерации не предусматривает возможности уплаты страховых премий в натуральной форме. Страховая премия выступает платой за страхование (платой за страховую защиту) и выражает собой цену страховых услуг, оказываемых страховщиком страхователю. Правила обязательного страхования определяют страховую премию при страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств как денежную сумму в валюте Российской Федерации, которую страхователь обязан уплатить страховщику в соответствии с договором обязательного страхования (п. 4 Правил). При определении размера страховой премии используются страховые тарифы. Как вытекает из п. 2 ст. 954 ГК РФ, страховой тариф – это ставка страховой премии с единицы страховой суммы, рассчитанная с учетом объекта страхования и характера страхового риска. В соответствии с Законом «Об обязательном страховании» при определении страховой премии страховщики должны руководствоваться страховыми тарифами. Согласно этому Закону страховые тарифы – это ценовые ставки, установленные в соответствии с настоящим Федеральным законом, применяемые страховщиками при определении страховой премии по договору обязательного страхования и состоящие из базовых ставок и коэффициентов (ст. 1 Закона). Правила обязательного страхования и в этом случае не удержались от собственного определения страховых тарифов, а заодно и подкорректировали Закон. Правила определяют страховые тарифы как «ценовые ставки, определяющие страховую премию по договору обязательного страхования с учетом объекта обязательного страхования и характера страхового риска, установленные в соответствии с Федеральным законом „Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств“, применяемые страховщиками при определении страховой премии по договору обязательного страхования и состоящие из базовых ставок и коэффициентов» (п. 4 Правил). О грамматических «достоинствах» данного определения, где тариф – это ставки, «определяющие страховую премию» и «применяемые страховщиками при определении страховой премии», говорить не приходится. Закон «Об обязательном страховании» определяет, что государственное регулирование страховых тарифов осуществляется посредством установления в соответствии с настоящим Федеральным законом экономически обоснованных страховых тарифов или их предельных уровней, а также структуры страховых тарифов и порядка их применения страховщиками при определении страховой премии по договору обязательного страхования. Страховые тарифы по обязательному страхованию (их предельные уровни), структура страховых тарифов и порядок их применения страховщиками при определении страховой премии по договору обязательного страхования устанавливаются Правительством РФ в соответствии с настоящим Федеральным законом. В связи с этим отметим, что ст. 936 ГК не предусматривает при обязательном страховании определения законом или в порядке, им установленном, страховых тарифов и, соответственно, размеров страховых премий. О размерах страховых премий, определяемых в соответствии со страховыми тарифами, установленными или регулируемыми органами государственного страхового надзора, говорит ст. 954 ГК. Оплата страхования в размере, определяемом законами или иными правовыми актами о таком страховании, предусмотрена лишь в части обязательного государственного страхования (ст. 969 ГК). Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств хотя и выступает обязательным, но не является государственным. Из этого, казалось бы, можно сделать вывод о наличии определенного противоречия между Гражданским кодексом и Законом «Об обязательном страховании». Противоречие действительно имеет место, но следует отметить, что согласно п. 2 ст. 11 Закона «Об организации страхового дела» страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются и регулируются в законах об обязательном страховании. Исходя из этого, установление Законом «Об обязательном страховании» страховых тарифов, которые надлежит применять при данном страховании, следует признать правомерным. В итоге вопрос о противоречиях перемещается из плоскости противоречия между Гражданским кодексом и Законом «Об обязательном страховании» в плоскость противоречия между Гражданским кодексом и Законом «Об организации страхового дела». Указанный Закон предусматривает, что срок действия установленных страховых тарифов не может быть менее шести месяцев. Изменение страховых тарифов не влечет за собой изменения страховой премии по договору обязательного страхования в течение срока его действия, оплаченной страхователем по действовавшим на момент уплаты страховым тарифам (ст. 8 Закона). В соответствии со ст. 9 Закона страховые тарифы состоят из базовых ставок и коэффициентов. Страховые премии по договорам обязательного страхования рассчитываются как произведение базовых ставок и коэффициентов страховых тарифов. Базовые ставки страховых тарифов устанавливаются в зависимости от технических характеристик, конструктивных особенностей и назначения транспортных средств, существенно влияющих на вероятность причинения вреда при их использовании и на потенциальный размер причиненного вреда. Коэффициенты, входящие в состав страховых тарифов, устанавливаются в зависимости от: – территории преимущественного использования транспортного средства; – наличия или отсутствия страховых выплат, произведенных страховщиками при осуществлении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев указанного транспортного средства в предшествующие периоды; – иных существенно влияющих на величину страхового риска обстоятельств. Для случаев обязательного страхования ответственности граждан, использующих принадлежащие им транспортные средства, страховыми тарифами устанавливаются также коэффициенты, учитывающие: – предусмотрено ли договором обязательного страхования условие о том, что к управлению транспортным средством допущены только указанные страхователем водители, и если такое условие предусмотрено, – их водительский стаж, возраст и иные персональные данные; – сезонное использование транспортного средства (п. 1 и 2 ст. 9 Закона). Закон «Об обязательном страховании» оговаривает, что кроме указанных коэффициентов предусматриваются коэффициенты, которые применяются при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: – сообщивших страховщику заведомо ложные сведения о запрошенных им обстоятельствах, влияющих на страховую премию по договору обязательного страхования, что повлекло за собой ее уплату в меньшей сумме, по сравнению с той суммой, которая была бы уплачена при сообщении владельцами транспортных средств достоверных сведений; – умышленно содействовавших наступлению страхового случая или увеличению связанных с ним убытков либо заведомо исказивших обстоятельства наступления страхового случая в целях увеличения страховой выплаты; – причинивших вред при обстоятельствах, явившихся основанием предъявления к страхователю регрессного требования. Указанные коэффициенты применяются страховщиками при заключении или продлении договора обязательного страхования на год, следующий за периодом, в котором страховщику стало известно о совершении предусмотренных настоящим пунктом действий (бездействии) (п. 3 ст. 9 Закона). Назовем данные коэффициенты «штрафными», поскольку они применяются при том или ином виновном поведении владельца транспортных средств. В итоге мы имеем 8 видов различных коэффициентов. Наконец, Закон «Об обязательном страховании» предусматривает, что максимальный размер страховой премии по договору обязательного страхования не может превышать трехкратный размер базовой ставки страховых тарифов, скорректированной с учетом территории преимущественного использования транспортного средства, а при применении «штрафных» коэффициентов – ее пятикратный размер (п. 4 ст. 9 Закона). Как это и предусмотрено Законом «Об обязательном страховании», страховые тарифы были установлены постановлением Правительства РФ от 7 мая 2003 г. № 264 «Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, их структуры и порядка применения страховщиками при определении страховой премии». Кроме того, Президиум Российского союза автостраховщиков одобрил (?!) своим решением от 15 июля 2003 г. «Методические рекомендации по расчету страховой премии по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (в дальнейшем – «Методические рекомендации по расчету страховой премии», или Методические рекомендации). Отметим, что согласно Методическим рекомендациям они «определяют порядок применения страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, утвержденных Постановлением Правительства от 7 мая 2003 г. № 264». В связи с этим следует указать, что, во первых, методические рекомендации не могут определять порядок применения страховых тарифов (рекомендации советуют, но не предписывают); во вторых, страховые тарифы утверждены (установлены) Правительством, и оно не делегировало Президиуму РСА полномочий по установлению порядка применения страховых тарифов; в третьих, Президиум РСА, безусловно, может направлять членам РСА всякого рода разъяснения, консультации, рекомендации по вопросам расчета страховых премий и применения страховых тарифов, но не вправе придавать этим материалам характер обязательных предписаний (как это имеет место здесь), поскольку в данном случае, регулируя права и обязанности страхователей – плательщиков страховых премий, он выходит за пределы своей компетенции. Обязательные для исполнения предписания, касающиеся страховых премий и обязательные для исполнения как страховщиками, так и страхователями, могут давать лишь уполномоченные государственные органы, реализуемые этими органами в форме правового акта. Ни РСА в целом, ни его Президиум не являются государственным органом и правом принятия правовых актов не обладают. Базовые ставки (обозначенные символом ТБ) установлены в зависимости от вида транспортного средства: легковые автомобили (в зависимости от того, кому они принадлежат – юридическим или физическим лицам); прицепы к легковым автомобилям; такси (в том числе маршрутные); грузовые автомобили (в зависимости от грузоподъемности – до 10 тонн и свыше 10 тонн); автобусы (в зависимости от числа мест сидения – до 20 и свыше 20); троллейбусы; трамваи; тракторы, самоходные дорожно строительные и иные машины; прицепы к тракторам, самоходным дорожно строительным и иным машинам; мотоциклы и мотороллеры. Всего выделено 12 видов транспортных средств. Базовая ставка страхового тарифа имеет два выражения: 1) в процентах от страховой суммы, которая составляет 400 тыс. рублей; 2) в рублях. Например, базовая ставка для легкового автомобиля, принадлежащего физическому лицу, равна в процентах от страховой суммы 0,495, а в рублях составляет 1980; базовая ставка для грузовых автомобилей грузоподъемностью до 10 тонн в процентах равна 0,50625, а в рублях – 2025; ставка для мотоциклов и мотороллеров в процентах равна 0,30375, в рублях – 1215 и т. д. «Методические рекомендации по расчету страховой премии» разъясняют, что при определении типа транспортного средства используются данные паспорта транспортного средства (ПТС). Если тип транспортного средства, приведенный в ПТС, отсутствует в таблице (кроме самоходных дорожно строительных и иных машин), используются данные о категории транспортного средства. В этом случае транспортные средства категории «В» относятся к легковым автомобилям, категории «С» – к грузовым автомобилям, категории «D» – к автобусам. Тягачи и седельные тягачи относятся к грузовым автомобилям. Такси – транспортные средства категории «В» или «D», осуществляющие перевозку пассажиров за плату. Транспортные средства должны использоваться для осуществления перевозок на основании лицензии на перевозку пассажиров на коммерческой основе легковым автомобильным транспортом, или на перевозку пассажиров автомобильным транспортом, оборудованным для перевозок более 8 человек (за исключением случая, если указанная деятельность осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя). К такси не относится общественный муниципальный (органов местного самоуправления) транспорт категории «D», осуществляющий перевозку пассажиров за плату, а также транспорт, осуществляющий перевозку грузов. Если транспортное средство эксплуатируется как такси, об этом должно быть указано в заявлении о заключении договора обязательного страхования гражданской ответственности владельца транспортного средства. Полуприцепы относятся к прицепам. Принадлежность автомобиля физическому или юридическому лицу определяется по собственнику транспортного средства, указанного в паспорте транспортного средства или в свидетельстве о регистрации. Грузоподъемность определяется как разница между п. 13 и 14 ПТС. Если эти пункты не содержат необходимую информацию, возможно использование справочных изданий («НАМИ Сервис» – для отечественных машин и «Eurotax» – для иномарок). Количество мест сидения у автобусов включает в себя место водителя. Постановлением Правительства РФ от 7 мая 2003 г. «Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, их структуры и порядка применения страховщиками при определении страховой премии» установлено 8 видов коэффициентов страховых тарифов. 1. Коэффициент страховых тарифов в зависимости от территории преимущественного использования транспортного средства, определяемой местом жительства (нахождения) собственника транспортного средства. Этот коэффициент обозначен символом КТ. Здесь выделено два вида коэффициентов: а) коэффициенты для транспортных средств, за исключением тракторов, самоходных дорожно строительных и иных машин и прицепов к ним; б) коэффициенты для тракторов, самоходных дорожно строительных и иных машин и прицепов к ним. Так, для Москвы первый коэффициент равен 2, второй (для тракторов, самоходных дорожно строительных и иных машин и прицепов к ним) – равен 1,2; для Санкт Петербурга – соответственно 1,8 и 1; для Ленинградской области – 1,6 и 1; для крупных городов (например, центров субъектов Федерации) – 1,3 и 0,8; для основной массы городов с населением свыше 50 тыс. человек – 1 и 0,8; для городов и населенных пунктов с численностью от 10 до 50 тыс. человек включительно – 0,8 и 0,6; для прочих населенных пунктов – 0,4 (вне зависимости от вида транспортного средства). «Методические рекомендации по расчету страховой премии» дают следующие разъяснения по применению данного коэффициента. Коэффициент определяется по адресу места жительства (нахождения) собственника транспортного средства , указанному в свидетельстве о регистрации транспортного средства (или в паспорте технического средства). Если транспортное средство зарегистрировано в иностранном государстве, имеет иностранные транзитные номера, имеет российские транзитные номера, но собственником является гражданин иностранного государства, не имеющий временной регистрации, или нерезидент, не имеющий филиала или представительства на территории Российской Федерации, то значение коэффициента КТ равно 2. Коэффициент для поселков городского типа, деревень, сел и прочих сельских населенных пунктов городского подчинения равен коэффициенту, установленному для города, которому они подчиняются. Например, в паспорте технического средства в графе «Адрес» указано «г. Екатеринбург, п. Северка». В таком случае коэффициент для п. Северка равен коэффициенту по г. Екатеринбургу. Если сельский населенный пункт административно подчиняется району, то коэффициент по нему определяется как по отдельному населенному пункту (независимо от коэффициента, установленного для районного центра). Например, в паспорте технического средства в графе «Адрес» указано «Пермская область, Очерский район, д. Носково». Кт для г. Очер, являющегося районным центром Очерского района, равен 0,6. Деревня Носково не имеет административного подчинения г. Очер (в адресе указан район, а не город). Численность населения деревни Носково менее 10 тыс. человек. Поэтому коэффициент для деревни Носково равен коэффициенту, установленному для населенных пунктов с населением менее 10 тыс. человек (Кт= 0,4). 2. Коэффициент страховых тарифов в зависимости от наличия или отсутствия страховых выплат при наступлении страховых случаев, произошедших по вине страхователя (владельца транспортного средства) в период действия предыдущих договоров обязательного страхования, обозначается символом КБм. Данные коэффициенты рассчитываются по довольно сложной схеме, чему посвящена специальная расчетная таблица. Для этого расчета предусмотрено 15 «классов» коэффициентов. Первый обозначен символом М (он самый «суровый» и равен 2,45), второй обозначен нулем (0) и равен 2,3, далее следуют классы с 1 го по 13 й (коэффициент класса 1 равен 1,55, коэффициент класса 13 (самого низкого, т. е. самого льготного) равен 0,5. Класс присваивается на начало срока страхования, а затем изменяется по окончании срока страхования с учетом наличия страховых случаев по вине страхователя. Основанием для пересмотра является количество страховых выплат, которые произвел страховщик применительно к данному владельцу транспортного средства. Таких оснований установлено 5: от нулевого (0) до 4 го. Первое (нулевое) основание соответствует отсутствию страховых выплат, т. е. владелец транспортного средства не привлекался к застрахованной ответственности за причинение вреда; второе основание соответствует одной страховой выплате, третье – двум страховым выплатам; четвертое – трем страховым выплатам; пятое – четырем страховым выплатам. При заключении договора обязательного страхования страхователю (владельцу транспортного средства) присваивается класс в зависимости от частоты страховых случаев, произошедших по вине страхователя (владельца транспортного средства). При заключении договора обязательного страхования впервые страхователю (владельцу транспортного средства) присваивается класс 3, согласно которому коэффициент равен 1. Таким образом, данный коэффициент будет применяться только со второго года страхования. В зависимости от числа страховых случаев, произошедших в период действия предыдущих договоров обязательного страхования по вине страхователя (владельца транспортного средства), при заключении с ним договора обязательного страхования на новый срок (либо при продлении срока действия предыдущего договора), применяется повышающий коэффициент страхового тарифа с присвоением более низкого класса, вплоть до самого низкого – М, либо с учетом безаварийной эксплуатации транспортного средства и при отсутствии страховых случаев, произошедших по вине страхователя (владельца транспортного средства), – понижающий коэффициент с присвоением более высокого класса. Например, владельцу транспортного средства на момент заключения договора страхования был присвоен класс 3, вследствие чего при расчете суммы страховой премии применялся коэффициент, равный 1. В течение срока действия договора страхования (т. е. годичного срока) данный владелец не совершил ни одного дорожно транспортного происшествия, и его страховщик не произвел ни одной страховой выплаты. Исходя из этого, при заключении нового договора страхования этот владелец перейдет в класс 4, для которого коэффициент равен 0,95. Однако если в отношении данного владельца будет произведена одна страховая выплата, то он опустится в класс 1, вследствие чего будет применен коэффициент 1,55. Если владелец транспортного средства соответствовал классу 12, для которого коэффициент равен 0,55, то при отсутствии страховых выплат он перейдет в класс 13 (коэффициент будет равен 0,5). Однако, если будут произведены две страховые выплаты, данный владелец опустится в класс 3 (коэффициент равен 1), при трех страховых выплатах он перейдет в класс 1 (коэффициент – 1,55), а при четырех – в класс М (коэффициент – 2,45). Таким образом, «восхождение» по классам происходит весьма медленно (всего лишь на одну ступеньку при полном отсутствии случаев страховой выплаты), а «падение» по классам может быть стремительным (достаточно одной страховой выплаты, и владелец транспортного средства в среднем «теряет» половину набранных ранее классов). Данный коэффициент не применяется при страховании гражданской ответственности владельцев прицепов к легковым и грузовым автомобилям, тракторам, самоходным дорожно строительным и иным машинам; транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах; транспортных средств на срок следования к месту регистрации. Возникает естественный вопрос, как применять данный коэффициент, если к управлению транспортным средством допущено несколько водителей, каждый из которых имеет различные «показатели» по количеству дорожно транспортных происшествий. «Методические рекомендации по расчету страховой премии» по данному поводу содержат следующие разъяснения: если в полисе указан список водителей, допущенных к управлению, то за основу принимается коэффициент, равный максимальному из коэффициентов, определенному по каждому водителю в отдельности. Коэффициент используется только в договорах, заключенных сроком на 1 год. 3. Коэффициент страховых тарифов в зависимости от возраста и стажа водителя. Здесь установлены следующие коэффициенты (они обозначены символом КВс): а) при возрасте до 22 лет включительно со стажем вождения до 2 лет включительно коэффициент равен 1,3; б) при возрасте до 22 лет включительно со стажем вождения свыше 2 лет включительно коэффициент равен 1,2; в) при возрасте от 22 лет и старше со стажем вождения до 2 лет включительно коэффициент равен 1,15; г) при возрасте от 22 лет и старше со стажем вождения свыше 2 лет включительно коэффициент равен 1. «Методические рекомендации по расчету страховой премии» дают следующие разъяснения по применению данного коэффициента. Коэффициент КВс используется только при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, собственником которых является физическое лицо. Данный коэффициент не применяется при страховании гражданской ответственности владельцев прицепов к легковым и грузовым автомобилям, тракторам, самоходным дорожно строительным и иным машинам; транспортных средств, владельцем которых является юридическое лицо (п. 1 ст. 16 Закона «Об обязательном страховании»). Если транспортное средство зарегистрировано в иностранном государстве, то при страховании гражданской ответственности его владельца КВС равен 1,3 (кроме прицепов к легковым и грузовым автомобилям, тракторам, самоходным дорожно строительным и иным машинам). При определении коэффициента КВС возраст и стаж водителя не округляются. Пример: Водитель в возрасте 22 лет и 4 месяцев, со стажем – 1 год и 8 месяцев относится к категории водителей старше 22 лет и со стажем до 2 лет включительно (коэффициент равен 1,15). 4. Коэффициент страховых тарифов в зависимости от количества лиц, допущенных к управлению транспортным средством. В данном случае предусмотрено два вида коэффициентов (они обозначены символом КО): а) если договор обязательного страхования предусматривает ограничение количества лиц, допущенных к управлению транспортным средством, коэффициент равен 1; б) если договор обязательного страхования не предусматривает ограничения количества лиц, допущенных к управлению транспортным средством, коэффициент равен 1,5. «Методические рекомендации по расчету страховой премии» дают следующие разъяснения по применению данного коэффициента. Коэффициент КО используется только при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, владельцем которых является физическое лицо. Если в заявлении на страхование указано, что к управлению транспортным средством допущены любые водители (без ограничений), то коэффициент КО равен 1,5. Коэффициент КО не применяется при страховании гражданской ответственности владельцев прицепов к легковым и грузовым автомобилям, тракторам, самоходным дорожно строительным и иным машинам; транспортных средств, владельцем которых является юридическое лицо (п. 1 ст. 16 Закона «Об обязательном страховании»). При страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах и временно используемых на территории Российской Федерации, коэффициент К0 равен 1. 5. Коэффициент страховых тарифов в зависимости от мощности двигателя легкового автомобиля, такси (в том числе маршрутного). Само наименование данного коэффициента свидетельствует о том, что он не применяется при страховании гражданской ответственности владельцев любых других транспортных средств, кроме легковых автомобилей и такси (в том числе маршрутных). Здесь предусмотрены следующие коэффициенты (они обозначены символом Км): а) при мощности двигателя до 50 лошадиных сил включительно коэффициент равен 0,5; б) при мощности двигателя свыше 50 до 70 лошадиных сил включительно коэффициент равен 0,7; в) при мощности двигателя свыше 70 до 95 лошадиных сил включительно коэффициент равен 1; г) при мощности двигателя свыше 95 до 120 лошадиных сил включительно коэффициент равен 1,3; д) при мощности двигателя свыше 120 до 160 лошадиных сил включительно коэффициент равен 1,5; е) при мощности двигателя свыше 160 до 200 лошадиных сил включительно коэффициент равен 1,7; ж) при мощности двигателя свыше 200 лошадиных сил коэффициент равен 1,9. Данный коэффициент применяется только при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев легковых автомобилей и такси (в том числе маршрутных). При перерасчете мощности, указанной в кВт, в мощность в лошадиных силах используется соотношение 1 кВт = 1,36 л. с. 6. Коэффициент страховых тарифов в зависимости от периода использования транспортного средства. В данном случае применяются следующие виды коэффициентов (они обозначены символом Кс). При периоде использования транспортного средства: а) 6 месяцев – коэффициент равен 0,7; б) 7 месяцев – 0,8; в) 8 месяцев – 0,9; г) 9 месяцев – 0,95; д) более 9 месяцев – 1. «Методические рекомендации по расчету страховой премии» дают следующие разъяснения по применению данного коэффициента. Период использования может быть установлен только для договоров обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, где этим владельцем является физическое лицо. Срок действия таких договоров должен быть равным одному году. Период использования не может быть установлен (коэффициент Кс не применяется) при страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, владельцем которых является юридическое лицо (п. 1 ст. 16 Закона «Об обязательном страховании»), а также на срок следования к месту регистрации. При подсчете коэффициента определяется число месяцев использования транспортного средства. При этом неполный месяц считается за полный. Например, договор заключен 30.12.03 г. В заявлении указано, что транспортное средство будет использоваться в период с 20.03.04 г. по 15.10.04 г. Продолжительность периода использования равна 7 месяцам. Коэффициент Кс равен 0,8. При страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах и временно используемых на территории Российской Федерации, коэффициент Кс равен 1. 7. Коэффициент страховых тарифов в зависимости от срока страхования. Этот коэффициент обозначен символом Кп. В данном случае применяются следующие коэффициенты. При сроке страхования: а) 15 дней – коэффициент равен 0,2; б) 1 месяц – 0,3; в) 2 месяца – 0,4; г) 3 месяца – 0,5; д) 4 месяца – 0,6; е) 5 месяцев – 0,65; ж) 6 месяцев – 0,7. «Методические рекомендации по расчету страховой премии» содержат следующие разъяснения по применению данного коэффициента. Договор может быть заключен на срок от 15 дней до 6 месяцев только при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: – зарегистрированных в иностранных государствах и временно используемых на территории Российской Федерации; – на срок следования к месту регистрации. В указанных случаях применяется коэффициент Кп, а коэффициент в зависимости от периода использования транспортного средства (Кс) не используется. Коэффициент в зависимости от срока страхования (Кп) не применяется при страховании прицепов к легковым и грузовым автомобилям, тракторам, самоходным дорожно строительным и иным машинам (Раздел III Постановления Правительства РФ от 7 мая 2003 г. № 264). 8 При наличии нарушений, допущенных владельцем транспортных средств (и предусмотренных п. 3 ст. 9 Закона «Об обязательном страховании»), применяется коэффициент, который выше мы назвали «штрафным». Он обозначен символом Кн и равен 1,5. Данный коэффициент (Кн) применяется страховщиками при заключении или продлении срока действия договора обязательного страхования на год, следующий за периодом, в котором страховщику стало известно о совершении страхователем (владельцем транспортного средства) тех деяний, которые в соответствии с Законом «Об обязательном страховании» служат основанием для применения этого коэффициента. «Методические рекомендации по расчету страховой премии» дают следующие разъяснения по применению данного коэффициента. Порядок применения данного коэффициента следующий: – используется при продлении или возобновлении договора на следующий год; – во вновь заключаемом договоре страхования должны быть указаны тот же собственник и то же транспортное средство, как и в договоре страхования, по которому совершено нарушение. Во всех остальных случаях коэффициент страхового тарифа (КН) принимается равным 1. Данный коэффициент не используется при страховании прицепов к легковым и грузовым автомобилям, тракторам, самоходным дорожно строительным и иным машинам (Раздел III Постановления Правительства РФ от 7 мая 2003 г. № 264). Размер страховой премии, подлежащей уплате по договорам обязательного страхования гражданской ответственности, обозначен символом Т. Определение размера страхового тарифа производится путем умножения базовой ставки (ТБ) на соответствующие коэффициенты. При этом в зависимости от типа транспортного средства применяются следующие формулы: 1) легковые автомобили, такси (в том числе маршрутные) – по формуле: Т = ТБ КТ КБМ КВС КО КМ КС КП КН. Как мы видим, в данном случае используются все виды коэффициентов. 2) грузовые автомобили – по формуле: Т = ТБ КТ КБМ КВСКО КС КП КН; 3) прицепы к легковым и грузовым автомобилям, тракторам, самоходным дорожно строительным и иным машинам – по формуле: Т = ТБ КТ КС; 4) автобусы, троллейбусы, трамваи, тракторы, самоходные дорожно строительные и иные машины, мотоциклы и мотороллеры – по формуле: Т =Т Б КТ КБМ КВС КО КС КП КН. Рассмотрим порядок расчета размера страховой премии на следующем примере. Проживающий в Санкт Петербурге гражданин, возраст которого свыше 22 лет, а стаж вождения 3 года, является владельцем используемого единолично и круглогодично легкового автомобиля с мощностью двигателя 65 лошадиных сил и желает застраховать его на 1 год. Ранее он транспортное средство не страховал. Каковы составные той формулы, по которой будет производиться расчет страховой премии? Базовая ставка (ТБ) будет равна 1980 рублям; территориальный коэффициент (КТ) равен 1,8. Поскольку договор обязательного страхования заключается впервые, данному владельцу транспортного средства будет присвоен класс 3, означающий, что коэффициент в зависимости от наличия или отсутствия страховых выплат при наступлении страховых случаев, произошедших по вине страхователя в период действия предыдущих договоров обязательного страхования (КБМ), будет равен 1. Коэффициент в зависимости от возраста и стажа водителя (КВС) составит 1. Коэффициент в зависимости от количества лиц, допущенных к управлению транспортным средством (КО), равен 1, так как договор страхования будет предусматривать ограничение количества лиц, допущенных к управлению транспортным средством (проще говоря, автомобиль будет использовать лишь один человек – сам владелец транспортного средства). Коэффициент в зависимости от мощности двигателя (КМ) составит 0,7. Коэффициент в зависимости от периода использования транспортного средства (КС) составит 1, поскольку автомобиль будет использоваться круглогодично (т. е. более 9 месяцев). Коэффициент в зависимости от срока страхования (КП) в данной ситуации учитываться вообще не будет, так как срок страхования составит более 6 месяцев. «Штрафной» коэффициент (КН) также применяться не будет, поскольку данный владелец тех действий, которые являются основанием для применения данного коэффициента, не совершал. В итоге страховая премия (Т), подлежащая уплате данным владельцем транспортного средства, будет рассчитываться по формуле: 1980 руб. 1,8 1 1 1 0,7 1. Это означает, что данный страхователь должен уплатить страховую премию в размере 2494 рублей 80 коп. При обязательном страховании ответственности владельцев транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах и временно используемых на территории Российской Федерации, для расчета страховой премии применяются коэффициенты со следующими значениями: 1) коэффициент в зависимости от территории преимущественного использования транспортного средства (КТ) – 2; 2) коэффициент в зависимости от наличия или отсутствия страховых выплат при наступлении страховых случаев, произошедших по вине страхователя в период действия предыдущих договоров обязательного страхования (КБМ) – 1; 3) коэффициент в зависимости от возраста и стажа водителя (КВС) – 1,3; 4) коэффициент в зависимости от количества лиц, допущенных к управлению транспортным средством (К0) – 1; 5) коэффициент в зависимости от мощности двигателя (Км) определяется по тем же правилам, что и для отечественных владельцев транспортных средств; 6) коэффициент в зависимости от периода использования транспортного средства (Кс) – 1; 7) коэффициент в зависимости от срока страхования (Кп) определяется по тем же правилам, что и для отечественных владельцев транспортных средств. Установление Правительством РФ специальных коэффициентов для владельцев транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах, вытекает из Закона «Об обязательном страховании», который предусматривает, что страховыми тарифами могут дополнительно предусматриваться базовые ставки и коэффициенты, применяемые страховщиками при осуществлении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах и временно используемых на территории Российской Федерации (п. 5 ст. 9 Закона). Коэффициент в зависимости от срока страхования (Кп) применяется также при обязательном страховании на срок следования к месту регистрации транспортного средства. Расчет страховой премии по договору обязательного страхования осуществляется страховщиком, исходя из сведений, сообщенных страхователем в письменном заявлении о заключении договора обязательного страхования. При изменении условий договора обязательного страхования в течение срока его действия, а также в иных предусмотренных Правилами обязательного страхования случаях страховая премия может быть скорректирована после начала действия договора обязательного страхования в сторону ее уменьшения или увеличения в зависимости от изменившихся сведений, сообщенных страхователем страховщику. Страхователь вправе потребовать от страховщика письменный расчет страховой премии, подлежащей уплате. Страховщик обязан представить такой расчет в течение 3 рабочих дней со дня получения соответствующего письменного заявления от страхователя (п. 11 Правил). Закон «Об обязательном страховании» предусматривает, что установленные в соответствии с этим Законом страховые тарифы обязательны для применения страховщиками. Страховщики не вправе применять ставки и/или коэффициенты, отличные от установленных страховыми тарифами (п. 6 ст. 9 Закона). Из этого вытекает, что ставки страховых тарифов (и, соответственно, размеры страховых премий, исчисленные на основе этих ставок) должны быть одинаковыми для всех страховщиков. Следовательно, страховщики не вправе снижать, например, размеры страховых тарифов, используя это для конкурентной борьбы на рынке страховых услуг посредством демпинга цен на предлагаемый страховой продукт. Этот же Закон устанавливает, что полные или частичные компенсации отдельным категориям страхователей уплаченных ими страховых премий за счет повышения страховых премий для других категорий страхователей не допускаются. Данное положение также преследует цель обеспечения равенства цен на страховые услуги при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Страховая премия по договору обязательного страхования уплачивается страхователем страховщику наличными деньгами или по безналичному расчету при заключении договора обязательного страхования. Датой уплаты страховой премии считается или день уплаты страховой премии наличными деньгами страховщику, или день перечисления страховой премии на расчетный счет страховщика (п. 12 Правил). Гражданский кодекс РФ предусматривает возможность уплаты страховой премии как в виде разового платежа, так и в рассрочку в виде страховых взносов. Возникает вопрос, может ли быть уплачена страховая премия путем страховых взносов при страховании ответственности владельца транспортного средства? Закон «Об обязательном страховании» по данному поводу никаких указаний не содержит. Не содержат их и Правила обязательного страхования, правда, оговаривая, что страховой полис обязательного страхования выдается страхователю непосредственно при уплате им страховой премии наличными деньгами, а в случае ее уплаты по безналичному расчету – не позднее рабочего дня, следующего за днем перечисления на расчетный счет страховщика страховой премии (п. 24 Правил). Однако и из этого нельзя сделать однозначный вывод о том, что страховая премия должна быть обязательно уплачена в виде разового платежа (т. е. сразу в полном объеме), поскольку прямого запрета на возможность уплаты страховой премии в рассрочку не установлено. Поэтому, исходя из правового принципа «разрешено все, что не запрещено», полагаем, что уплата страховой премии при страховании ответственности владельцев транспортных средств может быть по соглашению сторон произведена и в рассрочку. Однако следует иметь в виду, что в данном случае неуплата очередного страхового взноса не может служить основанием для прекращения действия договора страхования. В то же время договором могут быть предусмотрены штрафные санкции за несвоевременную уплату очередного страхового взноса в виде, например, пени за каждый день просрочки. Кроме того, в данном случае не должно применяться предусмотренное п. 4 ст. 954 ГК право зачета взаимных денежных обязательств сторон, согласно которому, если страховой случай наступил до уплаты очередного страхового взноса, внесение которого просрочено, страховщик вправе при определении размера подлежащего выплате страхового возмещения зачесть сумму просроченного страхового взноса, поскольку это бы привело к ущемлению прав потерпевшего на получение страховой выплаты в полном размере. Полагаем, что было бы целесообразно более четко решить этот вопрос в Правилах обязательного страхования путем либо установления положения, согласно которому страховая премия должна быть внесена в полном размере, либо, напротив, допущения возможности уплаты ее в рассрочку с регулированием всех вытекающих из этого последствий. Страховой тариф (а соответственно, и страховая премия, которая рассчитывается на основе этого тарифа и выступает платой за страхование) имеет свое внутреннее строение, выраженное понятием «структура страхового тарифа» («структура страховой премии»). Обычно названные структуры («структура страхового тарифа» и «структура страховой премии») выражаются через такие специфические категории страхового дела, как «брутто ставка», «нетто ставка», «брутто премия» и «нетто премия». Брутто ставка – тарифная ставка страхового платежа по определенному виду страхования, включающая в себя нетто ставку и надбавку к ней. Нетто ставка отражает планируемые расходы страховщика по производству страховых выплат. Надбавка (или, как говорят страховщики, «нагрузка») предназначена покрыть расходы страховщика на ведение страхового дела и обеспечить прибыльность его деятельности. Брутто премия – страховая премия (страховой платеж, сумма уплачиваемых страхователем взносов), исчисляемая исходя из используемой страховщиком брутто ставки, предусмотренной договором страхования. Нетто премия – часть брутто премии, исчисляемая исходя из нетто ставки по данному виду страхования. За счет нетто премии страховщик формирует страховые резервы (страховые фонды), предназначенные для страховых выплат. В итоге понятие «брутто ставка» адекватно понятию «страховой тариф», а «брутто премия» – «страховой премии», уплачиваемой страхователем по конкретному договору страхования. Деление брутто ставки (брутто премии) на нетто ставку (нетто премию) и надбавку (нагрузку) к ней – это вопросы цены страховой услуги, внутренней производственно хозяйственной деятельности страховщика и ведения его бухгалтерского учета. По поводу структуры страховых тарифов при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств Закон «Об обязательном страховании» указывает, что, эту структуру устанавливает Правительство РФ, предусматривая, что «при этом доля страховой премии, применяемая при расчете страховых тарифов и непосредственно предназначенная для осуществления страховых и компенсационных выплат потерпевшим, не может быть менее чем 80 процентов от страховой премии» (п. 2 ст. 8 Закона). Несмотря на кажущуюся понятность и ясность данного положения, оно, тем не менее, с теоретической точки зрения является весьма неточным. Во первых, ошибочно отображено само соотношение понятий «страховая премия» и «страховой тариф»: не страховая премия лежит в основе расчета страхового тарифа, как это вытекает из рассматриваемой нормы, а, напротив, страховой тариф лежит в основе расчета страховой премии. Между тем при расчете страховой премии, производимой страховщиком на основе установленного государством страхового тарифа, должно быть учтено, что не менее 80 % этой страховой премии должны быть направлены в те денежные фонды страховщика, которые предназначены для осуществления страховых выплат. В соответствии с Законом «Об организации страхового дела» эти фонды именуются страховыми резервами. Кроме того, страховщики не являются плательщиками компенсационных выплат. Эти выплаты находятся за рамками собственно договора страхования и соответственно страховых отношений. Поэтому страховые премии, выражая собой плату за страхование, никак не могут быть предназначены для осуществления компенсационных выплат, на чем более подробно мы остановимся чуть ниже. Во вторых, страховая премия и страховая выплата – это качественно различные денежные платежи. Страховая премия является платой за страхование (п. 1 ст. 954 ГК). В качестве платежа страховая премия движется от страхователя к страховщику. При этом сумма страховой премии обращается в доход страховщика, являющийся его собственностью. Другое дело, что, распределяя свой доход, страховщик должен сформировать страховые резервы, предназначенные для обеспечения исполнения своих денежных обязательств, в том числе и по производству страховых выплат. Кстати, источником формирования страховых резервов могут выступать не только страховые премии, но и другие виды доходов страховщика (например, доходы, полученные от инвестирования своих денежных средств). Страховая выплата есть форма страховой защиты, которую оплатил страхователь посредством страховой премии. В качестве денежного платежа страховая выплата движется от страховщика к выгодоприобретателю. Страховая выплата осуществляется не за счет полученной от страхователя страховой премии, а за счет имущества страховщика, где источником этой выплаты в первую очередь выступают такие денежные фонды, как страховые резервы. При этом, если средств страховых резервов окажется недостаточно для исполнения обязательства, страховщик должен привлечь иное свое имущество. Поэтому страховая премия никак не может быть «непосредственно предназначена для осуществления страховых выплат», как это предусматривает Закон. Страховая выплата не есть некий возврат страховой премии. Постановление Правительства РФ от 7 мая 2003 г. № 264 «Об утверждении страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, их структуры и порядка применения страховщиками при определении страховой премии» устанавливает структуру страхового тарифа, т. е. их внутреннее строение и составляющие. При этом сам страховой тариф выражен категорией «брутто ставка», которая представляет ставку страховой премии с единицы страховой суммы. Брутто ставка включает в себя следующие структурные элементы, выраженные в процентах от суммы брутто ставки: 1) нетто ставка (часть брутто ставки, предназначенная для обеспечения текущих страховых выплат по договорам обязательного страхования) – 77 %. На основе нетто ставки страхового тарифа определяется та часть страховой премии, которая именуется «нетто премия». За счет этой части страховой премии страховщик формирует денежный фонд, который называется в страховом деле «страховым резервом», предназначенным для финансирования обязательств страховщика по производству страховых выплат; 2) резервы компенсационных выплат (всего) – 3 %, в том числе: а) резерв гарантий – 1 %; б) резерв текущих компенсационных выплат – 2 %; 3) расходы на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств – 20 %. На основе последнего элемента страхового тарифа определяется та часть страховой премии, которая будет представлять собой «надбавку» к нетто премии, предназначенную покрыть расходы страховщика на ведение страхового дела и обеспечить прибыльность его деятельности. Комментируя структуру страхового тарифа, обратим в данном случае внимание на такую составляющую этого тарифа, как «резервы компенсационных выплат», на которые заложено 3 % страховой премии. Компенсационные выплаты будут предметом специального рассмотрения. Здесь же отметим, что эти выплаты предназначены для возмещения вреда, причиненного потерпевшему, который не может получить страховую выплату вследствие банкротства страховщика, неизвестности лица, ответственного за причиненный вред, а также отсутствия договора страхования. В соответствии с Законом «Об обязательном страховании» компенсационные выплаты производит профессиональное объединение страховщиков, т. е. Российский союз автостраховщиков. Производя компенсационную выплату, PCA заменяет собой либо того страховщика, который не в состоянии произвести страховую выплату вследствие своего банкротства (чему посвящен такой элемент страхового тарифа, как «резерв гарантий» в размере 1 % от суммы страховой премии), либо того причинителя вреда, который неизвестен или не в состоянии возместить причиненный вред (чему посвящен такой элемент страхового тарифа, как «резерв текущих компенсационных выплат», равный 2 % от суммы страховой премии). В результате мы имеем следующий механизм формирования фонда компенсационных выплат, которым распоряжается Российский союз автостраховщиков: источником финансирования осуществляемых этим Союзом компенсационных выплат является страховая премия, плательщиком которой выступает владелец транспортного средства, страхуя свою ответственность; получив страховую премию, страховщик производит перечисление определенной суммы (размер ее устанавливает РСА) этому Союзу; РСА производит компенсационную выплату потерпевшему. Таким образом, схема продвижения денежных средств выглядит так: владелец транспортного средства (страхователь) – страховщик – РСА – потерпевший. Данный механизм формирования фонда компенсационных выплат является незаконным по следующим основаниям. Во первых, страховая премия – это плата за страхование. Включение в состав страховой премии платежей, не связанных с платой за страхование имущественного интереса страхователя, не соответствует сущности и назначению страховой премии, предусмотренным ст. 954 ГК. То, что данная плата носит обязательный характер (в силу того, что само страхование является обязательным), назначения страховой премии не меняет, и денежные средства, полученные страховщиком от страхователя в качестве этой премии, не могут быть использованы ни на какие другие цели, кроме страхования (как бы эти цели ни были благородны и социально значимы). Во вторых, владельца транспортного средства и потерпевшего, которому будет произведена компенсационная выплата, не связывает ровным счетом никакое правоотношение. Между тем при данном механизме формирования фонда компенсационных выплат на владельцев транспортных средств, по существу, возлагается обязанность по финансированию исполнения обязательства страховщика банкрота, к которому они не имеют никакого отношения, или, что еще более неправомерно, обязанность по возмещению того вреда, которого эти владельцы вовсе не причиняли. В третьих, установление государством обязательного платежа (3 % от суммы страховой премии) в пользу негосударственной организации (Российского союза автостраховщиков) противоречит всем основам правопорядка и содержанию финансовой деятельности государства, какими бы святыми делами эта организация ни занималась. Так, если бы государство ввело специальный налог на владельцев транспортных средств, за счет которого формировался специальный бюджетный или даже внебюджетный государственный денежный фонд, предназначенный для финансирования расходов государства по возмещению вреда, причиненного жертвам дорожно транспортных происшествий, то это было бы понятно и законно, хотя, естественно, вызвало бы много вопросов. К примеру, существует единый социальный налог, за счет которого формируется Фонд социального страхования. Этот налог вызывает много нареканий (главным образом, в силу своего размера), однако по поводу формальной правомерности его установления вопросов не возникает, поскольку он опирается на полномочия государства, вытекающие из ст. 57 Конституции РФ, в соответствии с которой «каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы». В данном случае государство не решилось ввести новый налог, но, по существу, ввело его в составе обязательной платы за страхование. Однако данный платеж, замаскированный в составе страховой премии как платы за страхование (хотя к этой плате никакого отношения не имеет), не может выступать в качестве налогового платежа (хотя и носит односторонний, принудительный и обязательный характер), так как посредством данного платежа финансируется деятельность негосударственной организации. Налог же предназначен для финансирования деятельности государства и/или муниципальных образований (ст. 8 Налогового кодекса РФ). В итоге мы имеем принудительное лишение лица (владельца транспортного средства) частной собственности посредством установления государством незаконного побора, что противоречит ст. 35 Конституции РФ, предусматривающей защиту частной собственности. В заключение отметим, что полученные страховщиком страховые премии являются его собственностью (для государственной страховой организации они принадлежат ему на праве хозяйственного ведения). На это следует обратить внимание, поскольку бытует ошибочное мнение, согласно которому страховые премии по незаконченным договорам страхования принадлежат страхователю, а у страховщика они находятся в режиме заемных средств. Страховые премии являются платой страхователем страховщику за товар в виде страховой защиты, выражаемой при наступлении страхового случая страховой выплатой. В то же время признание полученных страховщиком страховых премий его собственностью вовсе не ставит под сомнение его обязанность по осуществлению страховой выплаты, а равно право страхователя требовать их выплаты. Но указанные обязанность и право существуют не потому, что страхователь забирает принадлежащие ему на праве собственности деньги у страховщика, а потому, что между ними существует обязательственное правоотношение, согласно которому страховщик должен при наступлении страхового случая осуществить страховую защиту страхователя в виде страховой выплаты. Таким образом, с точки зрения права собственности уплата страховой премии выражает переход денег из собственности страхователя в собственность страховщика, а производство страховой выплаты – переход денег из собственности страховщика в собственность страхователя. Интересно, что ошибочное представление о существовании права собственности страхователя на переданные страховщику в порядке уплаты страховой премии денежные средства имеет давнюю историю, несмотря на то, что в свое время оно было убедительно развенчано В. И. Серебровским. Он, в частности, писал: «Некоторые думают, что так как резерв премий (по нынешней терминологии, „страховой резерв“. – Авт.) образуется путем отложения в запас страховых премий, то он представляет собой собственность страхователей. Этот взгляд нам кажется не соответствующим действительному положению вещей. Ни отдельный страхователь, ни совокупность страхователей права собственности на резерв премий не имеют. Страхователю может только принадлежать право требования к страховщику о выплате некоторой доли резерва»21. И последнее. Некоторым категориям страхователей предусмотрены компенсации страховых премий по договору обязательного страхования. Так, в соответствии с Законом «Об обязательном страховании» инвалидам, получившим транспортные средства через органы социальной защиты населения, предоставляется компенсация в размере 50 % от уплаченной ими страховой премии по договору обязательного страхования. Данная компенсация предоставляется при условии использования транспортного средства лицом, имеющим на нее право, и еще не более чем одним водителем. Компенсации страховых премий по договору обязательного страхования выплачиваются в установленном Правительством РФ порядке за счет средств, предусмотренных федеральным бюджетом на социальную помощь (п. 1 ст. 17 Закона). Кроме того, Закон «Об обязательном страховании» указывает, что органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления в пределах своих полномочий вправе устанавливать полные или частичные компенсации страховых премий по договорам обязательного страхования иным категориям граждан. Источники финансирования и порядок предоставления указанных компенсаций определяются в соответствии с нормативными правовыми актами субъектов Российской Федерации и нормативными правовыми актами органов местного самоуправления (п. 2 ст. 17 Закона).