<<
>>

Раздел 2. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента

Показатели

Код

строки

Значения показателей

Порядковый номер раздела 010

2

КПП подразделения иностранной организации, 02 0 состоящей на учете в налоговых органах

Наименование

налогоплательщика- 030

продавца

ИНН налогоплательщика- 04 0

продавца

КПП налогоплательщика- 050

продавца

Код бюджетной 060

классификации

Код по ОКАТО 070

Код по ОКВЭД 08 0

Сумма налога, исчисленная 090 к уплате в бюджет (руб.)

Код операции 100

Сумма налога, исчисленная i—.—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i

при отгрузке товаров 110

(руб.) 1111111111111111

Сумма налога, исчисленная i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i

с оплаты, частичной 12 0

оплаты (руб.) I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I

Сумма налога, исчисленная i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i—i

налоговым агентом с 130

оплаты, частичной оплаты I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I—I

при отгрузке товаров в счет этой оплаты, частичной оплаты (руб.)

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице раздела 2,

70

подтверждаю:

Руководитель организации Подпись Дата 1 8 0 4 2 0 0 7 Индивидуальный предприниматель Подпись Дата 1 8 0 4 2 0 0 7 Представитель Подпись Дата 1 8 0 4 2 0 0 7 О"

51001049

ИНН

КПП 0 0 7 7 2 2 0 1 5 4 1 0 7 7 2 2 0 1 0 0 1 Стр. 0 0 0 0 0 3 Форма по КНД 1151001 Раздел 00003

Раздел 3. Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового

кодекса Российской Федерации

Все суммы указываются в рублях N п/п Налогооблагаемые объекты Код

строки Налоговая база Ставка

НДС Сумма НДС 1 2 3 4 5 6 1. Реализация товаров ( работ, услуг), а также передача имущественных прав по соответствующим ставкам налога, всего 010 20 0

020 1 715 420 18 308 776 030 980 000 10 98 000 040 20/120 0 050 18/118 0 060 10/110 0 в том числе: 1.1 при погашении дебиторской задолженности 070 X 1.2 реализация товаров (работ, услуг) , длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев, по перечню, определяемому Правительством Российской Федерации 080 X 2. Реализация предприятия в целом как имущественного комплекса 090 X 3. Сумма налога, исчисленная с налоговой базы и не предъявляемая покупателю, всего 100 X в том числе: 71 3.1 передача товаров (работ, услуг) для собственных нужд 110 18 0

120 10 0 3.2 выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления 130 18 0 4. Суммы полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) 140 18/118 0

150 10/110 0 5. Суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) 160 18/118 0

170 10/110 0 6. Всего исчислено (сумма величин графы 4 строк 010 - 060, 090, 100, 140 -170; сумма величин графы 6 строк 010

- 060, 090, 100, 140 - 170) 180 2 695 420 X 406 776 7. Суммы налога, подлежащие восстановлению, ранее правомерно принятые к вычету по товарам (работам, услугам), в том числе основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам 190 X X 10 530 8. Сумма налога, предъявленная при приобретении товаров (работ, услуг) и ранее правомерно принятая к вычету, подлежащая восстановлению при совершении операций по реализации товаров (работ, услуг), облагаемых по налоговой ставке 0 процентов 200 X X 9. Общая сумма НДС, исчисленная с учетом восстановленных сумм налога (сумма величин графы 6 строк 18 0 - 200) 210 X X 417 306 72

тт

51001056 0 0 7 7 2 2 0 1 5 4 1 0 7 7 2 2 0 1 0 0 1 Стр. 0 0 0 0 0 4 Форма по КНД 1151001 Раздел 00003

Продолжение раздела 3.

Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового

кодекса Российской Федерации N п/п НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ Код

строки Сумма НДС 1 2 3 4 10. Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении на территории Российской Федерации товаров ( работ, услуг), имущественных прав, подлежащая вычету, всего: 220 389 100 в том числе: 10.1 предъявленная подрядными организациями ( заказчиками-застройщиками) при проведении капитального строительства 230 10.2 предъявленная налогоплательщику и уплаченная им на основании платежного поручения на перечисление денежных средств при осуществлении товарообменных операций, зачетов взаимных требований, при использовании в расчетах ценных бумаг, при приобретении на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных прав, подлежащая вычету 240 из нее: 10.2.1 предъявленная подрядными организациями (заказчиками-застройщиками) при проведении капитального строительства 250 11. Сумма налога, исчисленная при выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления и уплаченная в бюджет, подлежащая вычету 260 12. Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету, всего: 270 в том числе: 12.1 таможенным органам по товарам, ввезенным в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории 280 12.2 налоговым органам при ввозе товаров с территории Республики Беларусь 290 13. Сумма налога, исчисленная с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг) 300 14. Сумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве покупателя - налогового агента, подлежащая вычету 310 15. Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет при реализации товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров или отказа от них (отказа от выполнения работ, оказания услуг), а также сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет с сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания 320 11 250 73 услуг), реализуемых на территории Российской Федерации, в случае расторжения либо при изменении условий соответствующего договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей 16. Сумма налога по приобретенным товарам (работам, услугам), в том числе по основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам, используемым для осуществления операций по производству товаров ( работ, услуг) длительного производственного цикла 330 17. Общая сумма НДС, подлежащая вычету (сумма величин, указанных в строках 220, 260, 270, 300 - 330) 340 400 350 18. Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет по данному разделу (разность величин строк 210, 340 больше или равна нулю) 350 16 956 19. Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению по данному разделу (разность величин строк 210, 340 меньше нуля) 360 0 Достоверность и полноту сведений, указанных в данном разделе, подтверждаю: Руководитель организации

Подпись

Индивидуальный предприниматель Подпись

Представитель Подпись

Дата

Дата

Дата 2 0 0 7 74

Раздел 00010

Приложение к декларации

2007

Сумма НДС, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за ---- календарный год и истекший календарный год (календарные годы) <*>

( код строки 001)

Место нахождения объекта недвижимости ( код строки 010) все суммы указываются в рублях

Почтовый индекс

Субъект Российской Федерации

Район

Город

Населенный пункт

Улица (проспект, переулок и т.д.)

Номер дома ( владения)

Номер корпуса ( строения)

Номер квартиры (офиса)

г. Москва

г. Москва

ул. Новаторов

15

Код строки 020 За Код Наиме- Дата Дата Стоимость Сумма Дата начала 1/10 часть Доля отгру- Сумма НДС, кален- опера- нование ввода начала объекта НДС, использова- суммы НДС, женных това- подлежащая дарный ции по объекта объекта начисления недвижи- приня- ния объекта принятой к ров ( работ, восстановле- год объек- недви- недви- аморти- мости на тая к недвижимос- вычету по услуг), иму- нию и уплате (ис - ту жимости жимости зационных дату вво- вычету ти для опе- объекту щественных в бюджет за текшие недви- в экс- отчислений да объек- по раций, ука- недвижи- прав, не об- календарный кален- жимос- плуата- по объекту та в экс- объекту занных в мости лагаемых год (истек- дарные ти цию для недвижи- плуатацию недви- п. 2 ст. (гр. 7 x НДС, в общей шие кален- годы) исчис- мости без учета жимости 170 Налого- 1/10) стоимости дарные годы) ления (число, НДС вого кодек- отгрузки (%) (гр. 9 x 10/ 7 7 2 2 0 1 0 0 1

Стр.

d

К И П Н П Н

75 амортизации (число, месяц, год) месяц, год) са Российской Федерации (число, месяц, год) 100) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 2005 1010201 здание 2005 10.01.2005 1 800 000 324 000 15.01.2005 32 400 18,4 5 962 2006 1010201 здание 2005 10.01.2005 1 800 000 324 000 15.01.2005 32 400 54,6 17 690 2007 1010201 здание 2005 10.01.2005 1 800 000 324 000 15.01.2005 32 400 32,5 10 530 0 0 <*> Представляется налогоплательщиком одновременно с налоговой декларацией по налогу на добавленную стоимость не позднее 20 января года, следующего за истекшим календарным годом.

Форма по

КНД 1151001

76

<< | >>
Источник: С.И.Бакина. НАЛОГОВЫЕ ДЕКЛАРАЦИИ: ЗАПОЛНЯЕМ ПРАВИЛЬНО, .

Еще по теме Раздел 2. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента:

  1. 22.3. Раздел 2 "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента"
  2. 22.2. Раздел 1 "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика"
  3. Глава 21. СУММА НАЛОГА, ПОДЛЕЖАЩАЯ УПЛАТЕ В БЮДЖЕТ
  4. 22.4. Раздел 3 "Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 - 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации"
  5. Статья 226. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами
  6. Приложение к налоговой декларации "Сумма НДС, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за календарный год и истекший календарный год (календарные годы)"
  7. 22.11. Порядок заполнения Приложения к декларации "Сумма НДС, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет
  8. Раздел 2 декларации служит для отражения сумм налога на добавленную стоимость, который следует к перечислению в бюджет налоговыми агентами.
  9. Статья 310. Особенности исчисления и уплаты налога с доходов, полученных иностранной организацией от источников в Российской Федерации, удерживаемого налоговым агентом
  10. 27.3. Уплата в бюджет налога на прибыль
  11. 7.2. Особенности исчисления налога налоговыми агентами
  12. Налоговый учет при переходе организации на уплату налога на прибыль кассовым методом (предпринимателя на уплату НДФЛ)
  13. 4. Невыполнение налоговым агентом обязанности по удержанию и (или) перечислению налогов
  14. 9.6.3. Взыскание с налогового агента неудержанной суммы налога и пеней
  15. Статья 174. Порядок и сроки уплаты налога в бюджет