<<
>>

§ 1. Понятие и криминологическая характеристика

Таможенная преступность — это совокупность таможенных преступлений, связанных с нарушением порядка вывоза и ввоза, возврата на территорию России через таможенную границу товаров и ценностей.

К числу таких преступлений относятся: контрабанда (ст. 188 УК РФ); незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и услуг, сырья, материалов и оборудования, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ); невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ); невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ); уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 194 УК РФ).

Указанные деяния отнесены законодателем (гл. 22 УК РФ) к преступлениям в сфере экономической деятельности. Они совершаются при реализации внешнеэкономической деятельности в таможенной сфере, что позволяет отнести их к категории таможенных преступлений1.

Таможенные преступления в конце XX в. в России совершались в условиях радикальных социально-экономических преобразований, когда на смену тотальному контролю государства пришел механизм государственного регулирования торговых связей российских участников международного рынка с использованием инструментов и методов, традиционных для стран с рыночной экономикой[558] [559].

Вместе с тем период либерализации и активизации внешнеэкономической деятельности стал периодом роста таможенной преступности. В 1994—1999 гг. общее число зарегистрированных таможенных преступлений увеличилось почти в три раза — с 1826 до 5251, а в рамках действия нового УК РФ в 1997— 1999 гг. на 25% (табл. 95).

Таблица 95

Динамика числа зарегистрированных таможенных преступлений и выявленных лиц, их совершивших,

в России в 1994—2004 гг.


Преступления (статьи УК РФ)

1997 г.

1998 г.

1999 г.

2000 г.

2001 г.

2002 г.

2003 г.

2004 г.

Число зарегистрированных преступлений

Контрабанда (ст. 188)

3375

3525

3982

4371

3860

3498

3752

3612

Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189)

1

0

9

0

0

1

1

2

Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190)

4

1

/>2

1

0

0

0

0

Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193)[560]

28

68

171

232

224

175

173

48

Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194)[561]

906

799

1087

1363

1118

1009

1024

536

Всего

4314

4393

5251

5967

5202

4683

4950

4198

Число выявленных лиц, совершивших таможенные преступления

Контрабанда (ст.

188)

1778

1654

1784

1662

1293

1025

1012

1194

Преступления (статьи УК РФ)

1997 г.

1998 г.

1999 г.

2000 г.

2001 г.

2002 г.

2003 г.

2004 г.

Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189)

5

2

2

0

0

0

0

2

Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190)

5

3

0

0

3

1

0

0

Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193)

6

4

13

65

40

21

11

1

Уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 194)

133

159

165

178

180

98

59

39

Всего

1927

1822

1964

1905

1516

1145

1082

1236

Таблица 96

Удельный вес отдельных таможенных преступлений в общем числе всех зарегистрированных таможенных преступлений в России в 1997-1999 гг.


Преступление (статьи УК РФ)

1997 г.

1999 г.

Контрабанда (ст. 188), %

74,9

56,6

Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193), %

0,6

3,1

Уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 194), %

24,5

40,2

Доля таможенных преступлений в общей структуре преступности весьма незначительна. В структуре таможенных преступлений доминирует контрабанда, на втором месте находится уклонение от уплаты таможенных платежей, на третьем — невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Наблюдается тенденция уменьшения доли контрабанды и увеличение доли двух вышеуказанных составов. Так, в 1997—1999 гг., по данным Государственного таможенного комитета России, менялось процентное соотношение возбужденных уголовных дел (табл. 96).

Таможенная преступность высоколатентна. По данным ВНИИ МВД РФ, во внешнеэкономической сфере в 1996 г. выявлено 27 тыс. фактов контрабанды и уклонения от уплаты таможенных платежей, зарегистрировано 13,4 тыс. незаконных валютных сделок1. В уголовной статистике в 1996 г. было зафиксировано 1296 случаев контрабанды, 903 — уклонения от уплаты таможенных платежей, и ни одного случая невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте. Почти каждый четвертый опрошенный предприниматель признал, что в 1997—1998 гг. ему приходилось не выплачивать в полном размере таможенные и иные платежи государству[562] [563] (табл. 97).

Фактические изменения таможенной преступности в России в 90-х гг. XXв. были крайне неблагоприятны. Россия все в большей степени становилась объектом экспансии международного наркобизнеса, а преступные группы российских наркодельцов вступали в активное взаимодействие с ним. Постоянно возрастаю-

Ответы на вопрос «Приходилось ли Вам в течение года

уклоняться от уплаты таможенных и иных платежей

в полном размере?»

Таблица 97

Группы

Процент от числа ответивших

да

нет

Москвичи

8

57

Владивостокцы

4

32

Волгоградцы

5

48

Воронсжцы

7

34

В том числе предприниматели из данных регионов

22

49

щий спрос на оружие в криминальной сфере, интернационализация преступных сообществ обострили проблему контрабанды оружия и боеприпасов.

Увеличивался объем нелегального оборота культурных ценностей через таможенную границу. В 90-х гг. активизировалась деятельность организованных преступных групп, специализирующихся на незаконном вывозе культурных ценностей. Таможенные органы все чаще имели дело не со случайными контрабандистами, а со структурами, действующими в рамках хорошо организованного теневого бизнеса. Возрастало число правонарушений в сфере перемещения валютных ценностей. Одной из наиболее привлекательных сфер деятельности криминальных структур становился нелегальный оборот объектов интеллектуальной собственности (так, на внутренний рынок России ежемесячно незаконно поступало около миллиона компакт-дисков). Увеличивалось влияние организованной преступности в сфере контрабанды алкоголя. Были распространены незаконный ввоз в страну автомобилей, получение не контролируемых государством доходов за счет массового уклонения от уплаты таможенных платежей, использования реимпортных поставок автомобилей, изготовляемых на отечественных заводах. В орбиту интересов некоторых преступных групп попадали сферы, приносящие наибольший доход: экспорт нефти, металлов, древесины, импорт продовольственных и иных товаров.

Таможенные преступления представляют высокую общественную опасность, они посягают не только на экономическую и социальную безопасность России в целом и каждого ее гражданина, но и на безопасность всего мирового сообщества. По данным ГТК России, стоимость незаконно перемещенных товаров по уголовным делам, возбужденным в 1999 г., составила 394 млрд руб.1

За семь лет (1992—1999 гг.) контрабанда наркотиков возросла более чем в 20 раз. Из 50 млн лиц во всем мире, употребляющих наркотики, более 3 млн приходится на Россию. В конце XX в. торговля наркотиками превышала годовой мировой оборот от торговли автомобилями и составила 8% от всей мировой торговли. В ходе контроля лиц, транспортных средств и грузов, следовавших через таможенную границу, в 1997 г. было обнаружено и задержано в 1548 случаях 8451,855 кг наркотических средств, сильнодействующих и психотропных веществ.

Общая стоимость их по ценам «черного» рынка составила более 22 млн долл. Более половины всех изымавшихся наркотических средств имели зарубежное происхождение, а такие опасные и дорогостоящие, как героин, кокаин, опий и синтетические наркотики, быстро заполнившие наркорынок, практически полностью поступали из-за рубежа по контрабандным каналам. В структуре наркотиков возросло количество опия, преимущественно ввозимого из государств Средней Азии. Было задержано 222,709 кг данного наркотика. В 1998 г. состояние контрабанды наркотиков характеризовалось следующими показателями: было осуществлено 1719 задержаний, изъято43 011 000 доз рыночной стоимостью 30 788 988 долл.

Экспортерам удавалось прятать за рубежом до 30% валютной выручки. По экспертным оценкам, вывоз капитала до 20 млрд долл. в год становился соизмеримым практически со всем объемом прибыли, получаемой российской экономикой. Экспертами подсчитано, что только за последние шесть лет XX в. противоправно из России ушло в общей сложности 140 млрд долл. К 1997 г. объем бывших российских капиталов, осевших за рубежом, достиг четверти отечественного ВВП и практически сравнялся с величиной внешнего долга России[564] [565]. В сферу российского бизнеса все более втягивались многочисленные зарубежные фирмы. По оценке экспертов, экономическая преступность, порожденная теневой экономикой, приобрела транснациональный характер. В таких условиях таможенные границы и правила становятся особенно криминологически уязвимыми.

В конце 90-х гг. произошло заметное «перемещение центра» утечки валютных средств за рубеж под фиктивные контракты. По данным ЦБ России, по бестоварным переводам, подложным импортным контрактам из России ежемесячно в среднем уходило около 400 млн долл., что приближалось к величине стоимости экспорта всех цветных металлов из страны. Широко использовался внутритаможенный транзитный провоз грузов через территорию России. Продолжался рост противоправных сделок с подакцизными товарами, преимущественно с алкогольной и табачной продукцией, совершаемых с использованием внешнеэкономических каналов. Беспрецедентных масштабов достигли злоупотребления в процессе ввоза из-за рубежа автомобилей иностранного производства.

До конца 90-х гг. система валютного контроля практически не распространялась на бартерные (товарообменные) операции, которые носили явно неэквивалентный характер и активно использовались в преступных целях. Хотя общий объем бартерных сделок в экспорте России сократился с 28% в 1992 г. до 7,8% в 1998 г., число корыстных злоупотреблений при их совершении не уменьшалось. Очевидна большая пропускная способность товарообменных операций в «бегстве» капитала. Поданным ГТК РФ, в результате противозаконных и недобросовестных бартерных сделок из России ежегодно уходило около 1 млрд долл.1

Значительно осложнилась ситуация во внешнеэкономической сфере в связи с созданием свободных экономических зон. Многие из находящихся на их территории государственных и коммерческих организаций используют в криминально-корыстных целях режим наибольшего благоприятствования во внешнеэкономической деятельности. Поэтому отмечается тенденция осложнения криминальной обстановки в СЭЗ. Нередко эти зоны становятся «каналами перекачки» стратегического сырья, дефицитных ресурсов и валюты из России. Имели место многочисленные случаи несоответствия внешнеэкономической и инвестиционной деятельности хозяйствующих субъектов действующему российскому законодательству; получил размах теневой бизнес. В утечке валюты из России сыграли немалую роль оффшорные зоны (Кипр, США, Мальта, Швейцария и другие страны).

Особенностью таможенных преступлений является совершение их в значительной степени организованными преступными формированиями2, хотя выявляется таких преступлений относительно немного (см. табл. 98). [566] [567]

Динамика таможенных преступлений, совершенных

организованными преступными группами в России

в 1995-1998 it.

Таблица 98

Преступления

1995 г.

1996 г.

1997 г.

I99S г.

Контрабанда (ст. 188 УК РФ)

196

104

/>236

423

Незаконный экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научнотехнической информации, незаконное выполнение работ (услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ)

1

Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ)

4

2

Всего

196

108

239

423

Действия организованных преступных формирований нередко носят интернациональный характер, что предполагает наличие зарубежных связей. Интерполом фиксировались факты сотрудничества между российскими организациями и колумбийскими кокаиновыми картелями. Изучение 92 уголовных дел по контрабанде наркотических средств за 1998 г. показало, что из числа 136 лиц, осужденных к лишению свободы, 74% (подавляющее большинство) составляли граждане иностранных государств из Латинской Америки, Африки и некоторых регионов Юго-Восточной Азии, к остальным 26% относятся граждане СНГ и ряда стран дальнего зарубежья.

Новым криминальным явлением в организованной преступности, посягающим на интересы государств в сфере информационных технологий и телекоммуникаций, становится так называемая преступность в киберпространстве. С ней довелось столкнуться таможенным органам ряда стран. Развитие кибернетического про- странства-трансформировало не только способность субъектов международного права заключать большое количество разнообразных сделок, минуя границы, но и их безопасность. Главная опасность заключается в отсутствии у информационного пространства границ. Наиболее опасными видами транснациональных преступ-

Социальный состав выявленных в 1999 г. в России лиц,

совершавших контрабанду и уклонявшихся от уплаты

таможенных платежей

Таблица 99

Статьи УК РФ

Социальный состав выявленных лиц

контрабанда (ст. 188)

уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 194)

Всего

1727

146

из них: рабочие

240

12

служащие

398

41

работники с/х

11

2

предприниматели без образования юридического лица

187

25

работники органов госуправления

2

0

работники финансово-кредитной системы

7

2

учащиеся

13

0

студенты

29

0

лица без постоянного источника доходов

669

56

в том числе безработные

171

8

лений, совершаемых в сфере информационной безопасности, являются финансовое мошенничество, легализация доходов и распространение порнографии. Особенно опасна угроза, связанная не только с посягательствами на целостность финансовых институтов, но и с возможностью дешифрования криптографических кодов, контролирующих системы ракетного и космического вооружения.

Что касается должностных преступлений сотрудников таможенных органов, то если в 1994 г. было привлечено к уголовной ответственности 26 человек, то в 1997 г. — уже 50 человек. В 1999 г. за совершение преступлений с использованием своего служебного положения в связи с невозвращением из-за границы средств в иностранной валюте привлечено к уголовной ответственности четыре сотрудника таможенных органов1.

По данным формы № 5 за 1999 г.

Подавляющее большинство выявленных лиц, совершивших таможенные преступления, — лица в возрасте от 20 до 50 лет, из них мужчины составляют 83,4%, женщины — 16,6%. Их образовательный уровень достаточно высок (преобладают лица с высшим, средним профессиональным и средним образованием). Удельный вес ранее судимых невысок и находится в пределах 6%.

Среди выявленных лиц, занимавшихся контрабандой и уклонившихся от уплаты таможенных платежей, большинство составляли лица без определенного источника дохода, затем (доля по мере убывания) — служащие, рабочие, предприниматели без образования юридического лица (табл. 99).

Контингент лиц, совершающих таможенные преступления, можно подразделить на несколько групп: сотрудники дипломатических ведомств; лица, выезжающие в служебные командировки в зарубежные страны; лица, служебная деятельность которых связана с пересечением государственных границ (члены экипажей морских, воздушных судов, бригады поездов, автотранспортных средств); лица, выезжающие за границу на гастроли, спортивные мероприятия и т. д.; лица, выезжающие для приобретения промышленных и продовольственных товаров («челноки»); туристы и т. д. В свою очередь, среди указанных выделяются российские граждане, иностранные граждане (подданные) и лица без гражданства1. 

<< | >>
Источник: Долгова А.И. Криминология: Учебник для вузов. 2005

Еще по теме § 1. Понятие и криминологическая характеристика:

  1. 2.1.3. Криминологическая характеристика нравственно-правовых деформаций контингента несовершеннолетних с предпреступным правонарушающим поведением
  2. §1. Понятие преступности
  3. §1. Понятие и основные криминологические характеристики насильственных преступлений и хулиганства
  4. §1. Криминологическая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности
  5. §1. Понятие и криминологическая характеристика женской преступности
  6. §1. Понятие и криминологическая характеристика организованной преступности
  7. §1. Понятие и криминологическая характеристика преступности военнослужащих
  8. § 1. Понятие и структура криминологической характеристики преступлений
  9. § 2. Криминологическая классификация преступлений
  10. § 3.   КРИМИНОЛОГИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА НАСИЛЬСТВЕННОЙ ПРЕСТУПНОСТИ
  11. 11.2. Криминалистическая характеристика преступления
  12. 1.1. КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СЕРИЙНЫХ УБИЙСТВ
  13. § 1. Понятие и криминологическая характеристика
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Акционерное право - Бюджетная система - Горное право‎ - Гражданский процесс - Гражданское право - Гражданское право зарубежных стран - Договорное право - Европейское право‎ - Жилищное право - Законы и кодексы - Избирательное право - Информационное право - Исполнительное производство - История политических учений - Коммерческое право - Конкурсное право - Конституционное право зарубежных стран - Конституционное право России - Криминалистика - Криминалистическая методика - Криминальная психология - Криминология - Международное право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Образовательное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право интеллектуальной собственности - Право собственности - Право социального обеспечения - Право юридических лиц - Правовая статистика - Правоведение - Правовое обеспечение профессиональной деятельности - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор - Римское право - Семейное право - Социология права - Сравнительное правоведение - Страховое право - Судебная психиатрия - Судебная экспертиза - Судебное дело - Судебные и правоохранительные органы - Таможенное право - Теория и история государства и права - Транспортное право - Трудовое право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия права - Финансовое право - Экологическое право‎ - Ювенальное право - Юридическая антропология‎ - Юридическая периодика и сборники - Юридическая техника - Юридическая этика -