<<
>>

5.2. Уголовная ответственность за преступления, связанные с банкротством

Объектом уголовно - наказуемых деяний при банкротстве являются общественные отношения в области экономической деятельности. Субъектами преступлений являются руководитель, учредитель (участник) должника, должник - индивидуальный предприниматель, кредитор, иные лица.
Основная цель совершения преступлений должником заключается в уклонении от выполнения своих обязательств и использовании института банкротства с целью неправомерного обогащения.

Мерами ответственности за такие деяния являются штраф, ограничение свободы, арест, обязательные работы, исправительные работы, лишение свободы.

Статья 195 УК РФ предусматривает ответственность за неправомерные действия при банкротстве. Части 1 и 2 ст. 195 УК содержат различные составы преступлений.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ, - это сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб. Субъективная сторона предполагает наличие прямого или косвенного умысла.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 195 УК РФ, - это неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника - юридического лица руководителем юридического лица или

59 его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб1.

Субъективная сторона - умысел «при осознании виновным всех обстоятельств объективной стороны состава преступления»2.

Статья 196 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за преднамеренное банкротство. Объективная сторона - это совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб . Субъективная сторона - прямой умысел.

Преднамеренный вывод ценных активов в преддверии банкротства остается весьма распространенным явлением. Например, организация «А», используя шантаж, угрозы и подкуп, вынуждали руководителей юридических лиц выдавать кредиты определенным (заведомо неплатежеспособным) заемщикам, выпускать заведомо неликвидную продукцию, брать огромные кредиты. В результате организация доводилась до несостоятельности, после чего ее акции скупались по ликвидационной стоимости либо самой организацией «А» либо связанными с ней лицами. После этого следовало переизбрание совета директоров, увольнение сотрудников, распродавались имущества, возвращение взятых ранее кредитов и поступала задолженность от прежних «безнадежных» заемщиков (поскольку кредиторы и заемщики тоже находились в сфере влияния организации «А»). В итоге в собственности организации «А» оказывался огромный участок земли в черте г. Москвы.

По заявлению старшего следователя по особо важным делам Главного следственного управления при ГУВД г. Москвы П. Жестерова, «в невозвращен-ных кредитах /Мосбизнесбанка / чаще всего имелись признаки заведомой невозвратности (таких кредитов оказалось почти три сотни). ... У Мосбизнесбанка был взят заведомо невозвратный кредит на 22,7 миллиона долларов США»4.

Статья 197 УК РФ предусматривает ответственность за

фиктивное банкротство.

Объективная сторона этого состава

Согласно примечанию к ст. 169 УК, крупным ущербом признаются ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей 250 тысяч рублей.

2 Комментарий к Уголовному кодексу РФ / Под ред. В.М. Лебедева. Изд. третье. - М.: Юрайт, 2004. - С.

178.

3 Например, Центральным банком РФ был сделан вывод о преднамеренном банкротстве банка «Олимпийский» в связи с тем, что его обязательства превышают 7,8 млард. руб., а средства, которыми располагает банк, составляют 0,3 млн. руб. При этом за несколько месяцев до отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций им было выдано кредитов на сумму около 8 млрд. руб. (Федотова И. Олимпийский прецедент / И. Федотова // РГ. - 2005. - 25 марта).

4 Жестеров П. Интервью. Образованные мошенники // РГ. - 2004. - 22 января.

60

преступления - это заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб. Целью такого деяния может стать приостановление исполнения исполнительных документов по имущественным взысканиям. Если арбитражный суд установит фиктивность банкротства, то выносит решение об отказе в признании должника банкротом (п. 1 ст. 52 Закона о банкротстве), что является основанием для возбуждения уголовного дела по признакам ст. 197 УК РФ. Следует учитывать обосновываемое в научной литературе мнение о том, что «привлечение к уголовной ответственности за фиктивное банкротство невозможно, поскольку законодательство о несостоятельности (банкротстве) исключило из сферы правового регулирования внесудебное объявление должником о своем банкротстве», а «факт обращения в суд с заявлением не является преступлением»1.

<< | >>
Источник: Е.С. Юлова. Конкурсное право. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства).М.: МГИУ. — 263 с. , . 2008

Еще по теме 5.2. Уголовная ответственность за преступления, связанные с банкротством:

  1. 5.2. Уголовная ответственность за преступления, связанные с банкротством
  2. 5.3. Административная ответственность за правонарушения, связанные с банкротством
  3. СПИСОК НОРМАТИВНЫХ АКТОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
  4. ГЛАВА IV ЛИЧНОСТЬ ПРЕСТУПНИКА И ОСВОБОЖДЕНИЕ ОТ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ
  5. § 3. ВМЕНЯЕМОСТЬ КАК УСЛОВИЕ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ СУБЪЕКТА ПРЕСТУПЛЕНИЯ. ПОНЯТИЕ НЕВМЕНЯЕМОСТИ
  6. 1.3. Объект состава преступления, предусматривающего уголовную ответственность за привлечение заведомо невиновного к уголовной ответственности (ст. 299 Уголовного кодекса Российской Федерации)
  7. §2. Освобождение от уголовной ответственности в связи с примирением с потерпевшим в уголовном законодательстве зарубежных стран
  8. § 1. Юридические условия освобождения от уголовной ответственности в связи с примирением с потерпевшим
  9. 4.2. Обратная сила закона и лица, подлежащие уголовной ответственности
  10. Глава VII УГОЛОВНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ МИНИСТРОВ
  11. § 1. Уголовная ответственность и ее основание
  12. 9.4. Уголовная ответственность физических лиц за совершение международных преступлений
  13. § 2. Возраст, с которого наступает уголовная ответственность
  14. § 3. Освобождение от уголовной ответственности всвязи с примирением с потерпевшим
  15. § 1. История уголовной ответственности несовершеннолетних: политические идеи и законодательная реальность
  16. Глава III ОСНОВАНИЕ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ СОУЧАСТНИКОВ ПРЕСТУПЛЕНИЯ
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Акционерное право - Бюджетная система - Горное право‎ - Гражданский процесс - Гражданское право - Гражданское право зарубежных стран - Договорное право - Европейское право‎ - Жилищное право - Законы и кодексы - Избирательное право - Информационное право - Исполнительное производство - История политических учений - Коммерческое право - Конкурсное право - Конституционное право зарубежных стран - Конституционное право России - Криминалистика - Криминалистическая методика - Криминальная психология - Криминология - Международное право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Образовательное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право интеллектуальной собственности - Право собственности - Право социального обеспечения - Право юридических лиц - Правовая статистика - Правоведение - Правовое обеспечение профессиональной деятельности - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор - Римское право - Семейное право - Социология права - Сравнительное правоведение - Страховое право - Судебная психиатрия - Судебная экспертиза - Судебное дело - Судебные и правоохранительные органы - Таможенное право - Теория и история государства и права - Транспортное право - Трудовое право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия права - Финансовое право - Экологическое право‎ - Ювенальное право - Юридическая антропология‎ - Юридическая периодика и сборники - Юридическая техника - Юридическая этика -