Задать вопрос юристу

Анализ движения денежных средств будет выглядеть следующим образом, тыс.руб.

ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА СУММА
1. Денежные средства от основной деятельности предприятия:
-чистая прибыль -корректировка чистой прибыли
3000
а) амортизация 2000
б) дебиторская задолженность 11000
в) материально-производственные запасы 8000
г) кратковременные финансовые вложения 100
д) краткосрочные кредиты банка 1000
е) задолженность бюджету 1000
ж) задолженность поставщикам 2000
з) задолженность по заработной плате 3000
Итого денежные средства от основной деятельности 9100
2. Денежные средства от инвестиционной деятельности
- приобретение основных средств -17000
- продажа краткосрочных финансовых вложений +3100
Итого денежные средства от инвестиционной деятельности -13900
3. Денежные средства от финансовой деятельности: -получение долгосрочного кредита банка -эмиссия акций -выплата дивидендов 20000
8000
-1000
Итого денежные средства от финансовой деятельности 27000
Итого чистое изменение денежных средств за период 4000

А К Т И В Код.
стр.
На
начало
Года
На конец Года
1.Внеоборотные активы
Основные средства, в т.ч. 120 5121334 589000
-здания,машины,оборудование и др.
основные средства 122 510406 546000
Незавершенное строительство 130 1938 43000
Долгосрочные фин. вложения, в т.ч. 140 115000
-прочие долгосрочные фин.вложен. 145 115000
Итого по разделу 1 190 512344 704000

II. Оборотные активы
Запасы, в т. ч. 210 220991 2328000
-сырье,материалы и др.анал.ценнос. 211 70491 307000
-животные на выращивании и
откормке 212 3552 2000
-малоценные и быстроизнашиваю-
щиеся предметы 213 1212 11000
-затраты в незавершенном пр-ве 214 42728 218000
-готовая продукция и товары для
перепродажи 215 103008 1790000
Дебиторская задолженность (платежи по 240 190056 803000
которой ожидаются в течение 12 мес после
отчетной даты), в т. ч.
-покупатели и заказчики 241 184195 795000
-авансы выданные 245 763
-прочие дебиторы 246 5098 8000
Денежные средства: в т. ч. 260 237210 97000
-касса 261 22
-расчетный счет 262 234154 45000
-валютные счета 263 3034
-прочие денежные средства 264 52000
Итого по разделу II 290 648257 3228000
III. Убытки - - -
Баланс 399 1160601 3932000
П А С С И В
IV. Капитал и резервы
Уставный капитал 410 528794 528000
Добавочный капитал 420 - -
Резервный капитал, в т. ч. 430 12477 49000
-резервные фонды,образованные в со- 431 12477 49000
ответствии с законодательством
Фонды накопления 440 327075 1659000
Итого по разделу IV 480 868346 2236000
V. Долгосрочные пассивы -
VI.Краткосрочные пассивы
Заемные средства, в т. ч. 610 556000
-кредиты банков,подлежащие погашению в 611 556000
течение 12 мес. после отчетной даты
-прочие займы,подлежащие 612 3
погашению в течение 12 мес.после
отчетной даты 620 276637 1097000
Кредиторская задолженность^ т.ч. 621 143215 192000
-поставщики и подрядчики 622 25898 122000
-векселя к уплате 623 949 29000
-по оплате труда 626 74097 691000
-задолженность перед бюджетом 627 31189 48000
-авансы полученные 628 1289 15000
-прочие кредиторы 650 100000 53000
Фонды потребления 660 523 11000
Резервы предстоящих расходов и 670 15292 32000
платежей 690 292255 1696000
Прочие краткосрочные пассивы Итого по разделу VI БАЛАНС 699 1160601 3932000

 
<< | >>
Источник: В.Д.Жариков, В.В.Жариков, М.В.Жарикова. ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ. 2006

Еще по теме Анализ движения денежных средств будет выглядеть следующим образом, тыс.руб.:

  1. Отчет о финансовых результатах предприятия (тыс.руб.)
  2. План движения денежных средств
  3. Тема 7. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ
  4. Движение денежных средств по текущей деятельности
  5. В моей брошюре г) я попытался следующим образом изобразить общий ход мыслей исторического материализма: «Непрерывный рост
  6. Анализ доходности хозяйственного субъекта т. руб. в сопоставимых ценах.
  7. 5.2. Уплата процентов за пользование чужими денежными средствами - самостоятельная форма ответственности за неисполнение (просрочку исполнения) денежного обязательства.
  8. Остаток денежных средств на конец отчетного периода
  9. 14.6. Цены на денежные средства
  10. СЧЕТ ДВИЖЕНИЯ КАПИТАЛЬНЫХ СРЕДСТВ
  11. 12.3. Виды денег и денежных средств