I. ВВОДНЫЕ ЗАМЕЧАНИЯ И КРАТКИЙ ОБЗОР

1. Вслед за законодателями Федеральный суд охарактеризовал финансовую сферу как ахиллесову пяту легальной экономики (BGE 119 IV 246, обоснование 1.e).

Финансовая сфера и особенно банковский сектор являются соединительным звеном между легальной и нелегальной экономикой.

2. После этого сфера надзора была расширена в рамках административного права, а в уголовном праве усиление внимания к моральным принципам привело к введению новых норм, предусматривающих наказание за отмывание денег (ст. 305bis Уголовного кодекса) и за недобросовестность при проведении финансовых операций (ст. 305ter Уголовного кодекса). Сюда же относятся запреты на рыночные злоупотребления, а именно запрет на использование инсайдерской информации (ст. 161 Уголовного кодекса) и на рыночные манипуляции (ст. 161bis Уголовного кодекса, StGB, SR 311.0).

3. Борьбе с отмыванием денег и с организованной преступностью по-прежнему придается большое значение. Федеральный совет в письме от 17 июня 1996 г. (BBl 1996, 1101) так объяснил смысл и цель законодательства об отмывании денег:

4. "Сегодня организованная преступность представляет собой большую опасность для экономики и общества. В распоряжении криминальных организаций находятся огромные денежные суммы, полученные ими в результате преступной деятельности (от торговли наркотиками, оружием, людьми, от вымогательства и т.п.). Эти деньги не имеют для преступников ценности до тех пор, пока сохраняется возможность доказать криминальное происхождение средств. Только после того, как деньги будут отмыты, их можно без всяких опасений запускать в экономический оборот. С этого момента они значительно увеличивают экономическую силу организованной преступности. Не вызывая никаких подозрений, отмытые деньги можно инвестировать, чтобы скрыть преступные организации под покровом невинности.

5. Борьбу с организованной преступностью необходимо вести на уровне уголовного права. Сегодня имеется необходимый для этого инструментарий. Швейцарский уголовный кодекс включает в себя новые статьи, позволяющие конфисковать средства преступных организаций (ст. 72), карать махинации, связанные с отмыванием денег (ст. 305bis), а также наказывать за недобросовестное ведение финансовых дел (ст. 305ter). На федеральном уровне было создано центральное управление по борьбе с организованной преступностью. Однако уголовно-правовых мер недостаточно, чтобы эффективно противостоять отмыванию денег. Параллельно этому следует, насколько возможно, препятствовать проникновению средств криминального происхождения в регулярный денежный оборот. Для достижения этой цели необходимо установить обязательные правила добросовестного ведения дел и контролировать их соблюдение".

6. Финансовые центры используются для отмывания денег, как правило, по следующей "трехэтапной модели" (BGE 119 IV 246, обоснование 1.e):

Форма и процесс отмывания денег описаны в литературе..., причем по основным моментам мнения авторов сходятся. Марк Пит... выделяет три этапа. Цель размещения - ввести наличные деньги в финансовую сферу. Во время второй фазы - запутывания следов - активы передаются от одной структуры к другой до тех пор, пока их происхождение в комплексной сети финансового рынка не будет скрыто как бы за завесой тумана. Завершается процесс отмывания интеграцией, т.е. признанием за активами легитимной основы...

7. Борьба с отмыванием денег и международной преступностью ведется как на международном уровне, так и в Швейцарии при помощи различных нормативных комплексов. При этом на первый план выходит задача выявления выгодоприобретателей.

--------------------------------

Об этом см. также: www.swissbanking.org/home/dossier-regulierung/dossier-regulierung-tat2004-chapter-5.5?year=2004&superchapterid=5.

8. В контексте борьбы с отмыванием денег и организованной преступностью необходимо отметить следующие правовые тексты:

- Конвенция ООН от 9 декабря 1999 г. по борьбе с финансированием терроризма ;

--------------------------------

Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма, A/RES/54/109.

- Конвенция ООН от 15 ноября 2000 г. против транснациональной организованной преступности ;

--------------------------------

United Nations Convention against transnational organized crime.

- Конвенция N 141 Европейского Совета об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Конвенция об отмывании денег);

- пересмотренные рекомендации Целевой группы по финансовым мерам борьбы с отмыванием денег от 20 июня 2003 г., повлекшие за собой внесение изменений в Закон об отмывании денег;

- ст. ст. 305bis, 305ter, 260ter, 340ter, 70 Уголовного кодекса;

- Федеральный закон от 10 октября 1997 г. о борьбе с отмыванием денег в финансовом секторе (Закон об отмывании денег), вступивший в силу 1 апреля 1998 г.; в редакции согласно п. 14 Федерального закона от 3 октября 2008 г. о реализации рекомендаций Целевой группы по финансовым мерам борьбы с отмыванием денег, вступившего в силу 1 февраля 2009 г.;

- Постановление Федеральной службы финансового надзора от 18 декабря 2002 г.

- Постановление Федеральной службы финансового надзора от 26 октября 2006 г. о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма в сфере личного страхования (Второе постановление службы финансового надзора об отмывании денег);

- Постановление Федеральной службы финансового надзора от 6 ноября 2008 г. о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма в других областях финансового сектора (Третье постановление об отмывании денег);

- Постановление Федеральной службы финансового надзора от 20 августа 2002 г. о профессиональном осуществлении финансового посредничества в соответствии с Законом об отмывании денег;

- регламенты и нормативы 12-ти саморегулирующихся организаций (включая Объединение швейцарских банкиров и Союз страховых организаций).

9. Швейцарская комиссия по игорным домам собрала федеральные правовые нормы в отдельной брошюре ("Отмывание денег"), см. SR 955.0 и далее.

10. Борьбе с отмыванием денег до сих пор уделяется серьезное внимание. В 2009 г. служба надзора за финансовыми рынками вместе со своими национальными партнерами призвала оптимизировать обмен информацией и поддержать усилия по координированию действий между службой надзора за финансовыми рынками, кантональными правоохранительными органами и федеральной прокуратурой .

--------------------------------

FINMA. Jahresbericht 2009. S. 25.