Приоритет (преимущественные требования) в отношении дебиторской задолженности
Ранее отмечалось, что в большинстве правовых систем уступка рассматривается как сделка между цедентом и цессионарием, для этих лиц последствия возникают непосредственно в силу совершения сделки уступки.
Однако сделка уступки одновременно является средством передачи собственности (на имущество в форме прав требования) и в этом качестве может иметь последствия для третьих сторон.
В различных правовых системах по-разному трактуется вопрос о том, возникают ли последствия для третьих сторон непосредственно в результате самой уступки или же для этого требуются какие-либо дополнительные действия.
С решением этой проблемы связан и вопрос об очередности удовлетворения требований нескольких кредиторов в отношении одной и той же дебиторской задолженности.
Коллизия требований может возникнуть:
между двумя или несколькими цессионариями при "дублирующих" уступках одной и той же задолженности;
между цессионарием и не получившим платежа кредитором цедента, по требованию которого на дебиторскую задолженность в исполнительном производстве налагается арест и может производиться ее реализация;
между цессионарием и управляющим активами цедента в процессе банкротства, который может включить купленное требование в активы цедента. Следует отметить, что право многих стран содержит положение, уполномочивающее управляющего активами несостоятельного цедента аннулировать уступку как сделку, противоречащую принципу равного режима для кредиторов, если соглашение об уступке имело место (течение определенного срока до начала производства по делу о банкротстве;
между цессионарием и государством, выступающим в качестве кредитора цедента в целях получения налоговых платежей*(241).
Проблема порядка очередности удовлетворения требований нескольких кредиторов в отношении одной и той же дебиторской задолженности возникает главным образом, когда дебиторская задолженность представляет собой основные активы цедента, и особенно при неплатежеспособности последнего, поскольку в обычной ситуации он может удовлетворить платежные требования своих кредиторов за счет других активов.
Правовые системы ряда государств основываются на подходе, согласно которому в первую очередь подлежат удовлетворению требования цессионария, в пользу которого уступки были совершена ранее, поскольку уступленное цедентом право требования ему уже не принадлежит и он не может уступить его еще раз.
В этом случае кредиторы цедента после уступки права требования не могут наложить на него арест и обратить взыскание, поскольку это имущество уже не принадлежит цеденту.
Наиболее четко этот подход прослеживается в странах немецкой правовой системы, где вопрос о конкурирующих цессионариях будет решаться на основе приведенного выше принципа: правом требования наделяется только тот цессионарий, в пользу которого уступка была произведена первой по времени.
В доктрине это объясняется тем, что посредством заключения первого по времени договора об уступке требования оно исключается из имущества цедента*(242). Более поздний по времени цессионарий мог бы поэтому приобрести право требования только в том случае, если бы было защищено его добросовестное заблуждение по поводу того, что цедент все еще является кредитором*(243).
В отличие от этого при решении вопроса о том, кому из цессионариев должник может исполнить свое обязательство, чтобы освободиться от обязательства платежа, принимается во внимание, от кого из них он получил уведомление об уступке. Если долг уплачивается цессионарию, который предъявляемое к погашению требование в действительности еще не приобрел, поскольку оно ему было уступлено позднее, должник считается выполнившим свои обязательства, при условии, конечно, что в момент платежа он не знал об осуществленной ранее (по времени) уступке. Так решается этот вопрос в параграфе 408 германского Гражданского уложения и статье 167 швейцарского Закона об обязательственном праве*(244).
Если требование погашено уплатой долга более позднему по времени цессионарию, то он не имеет права удерживать полученное в ущерб интересам первого по времени цессионария: приняв платеж от должника, он тем самым реализовал право требования первого цессионария и вместо него получил то, что присваивать себе неправомочен.
Согласно нормам о неосновательном обогащении если неправомочному лицу было произведено исполнение, которое действительно в отношении правомочного лица, то неправомочное лицо обязано возвратить правомочному лицу полученное вследствие исполнения (параграф 816(2) ГГУ)*(245).В США во многих штатах отдавалось предпочтение тому цессионарию, которому спорное требование было уступлено первым по времени. Следовательно, последующий цессионарий обязан был вернуть платеж, полученный от должника, первому по времени цессионарию, хотя на практике действие этого принципа часто ограничивалось.
Во Франции для облегчения уступки дебиторской задолженности торгового характера в контексте финансовых сделок был принят порядок, в соответствии с которым в первую очередь удовлетворяются требования цессионария, располагающего подписанным цедентом документом, содержащим перечень дебиторских задолженностей на дату составления этого документа ("бордеро Дайи")*(246).
Аналитики отмечают, что преимуществом такого подхода являются его простота и определенность, поскольку полностью исключается возможность возникновения преимущественного права у какого-либо последующего цессионария. Однако такой подход неудобен тем, что не обеспечивает защиты интересов последующих цессионариев или кредиторов цедента, которые могли предоставить цеденту кредит, рассматривая его дебиторскую задолженность в качестве обеспечения, и которые не имеют возможности выяснить, не была ли уже ранее уступлена данная дебиторская задолженностей*(247).
Другой подход состоит в том, что в первую очередь удовлетворяется требование того цессионария, который первый уведомил должника. В случае наложения ареста на уступленные права требования кредиторами цедента преимущественное право (приоритет) имеет цессионарий, если он уведомил должника до наложения ареста.
Такой подход обосновывается тем, что правовой титул на движимость передается, как правило, при передаче права владения. Уведомление должника рассматривается как действие, почти эквивалентное приобретению цессионарием права владения, и, соответственно, титул на имущество в виде прав требования переходит цессионарию при уведомлении должника.
Английское право при определении приоритета отдает предпочтение добросовестному цессионарию, первым известившему должника о цессии, даже если требование было ему уступлено позже, чем другому цессионарию*(248).
Гражданский кодекс Квебека (ст.1641) для того, чтобы уступка права могла быть противопоставлена должнику и третьим лицам, требует, чтобы должник на нее согласился либо получил копию или надлежащую выписку из документа об уступке права или другое доказательство уступки права, которое может быть противопоставлено цеденту, и связывает с моментом совершения этих действий момент вступления в силу уступки для указанных выше лиц.
Одновременно устанавливается, что уступка совокупности прав требования, как существующих, так и будущих, может быть противопоставлена должникам или третьим лицам путем регистрации уступки в реестре личных прав и вещных прав на недвижимость, однако при условии, что в отношении должников, которые не выразили согласия на уступку, были выполнены другие формальности, предусмотренные для противопоставления таким должникам уступки права требования (ст.1642)*(249).
Положения, связывающие вступление в силу уступки для третьих лиц с моментом направления уведомления должнику, обеспечивают определенную защиту интересов третьих сторон, в частности потенциальных кредиторов цедента, поскольку они до предоставления кредита цеденту в состоянии выяснить, получил ли должник уведомление о предыдущей уступке.
Вместе с тем в аналитических исследованиях отмечалось, что применение этого правила может быть нецелесообразным с практической точки зрения, особенно если речь идет о финансировании дебиторской задолженности, когда третьи стороны будут вынуждены проверять у большого числа должников факт получения нескольких уведомлений. Кроме того, должников нельзя принудить предоставить информацию цессионариям или возложить на них ответственность за предоставление неточной или ложной информации*(250).
В ряде правовых систем применяется подход, предусматривающий первоначальное удовлетворение требований (приоритет) цессионария, который первым зарегистрировал уступку в государственном реестре либо (в некоторых странах) в торговых книгах цедента.
В случае наложения ареста на уступленную дебиторскую задолженность преимущественное право будет иметь цессионарий, в пользу которого уступка зарегистрирована ранее даты наложения ареста. Аналогично решается вопрос и в ситуации неплатежеспособности цедента если уступка была зарегистрирована до начала производства по делу о несостоятельности, приоритетное право принадлежит цессионарию, а не управляющему активами цедента. Напротив, если уступка зарегистрирована после начала производства, все права цессионария подчинены правам управляющего в деле о несостоятельности.
Система регистрации в торговых книгах цедента имеет определенные недостатки. Эта система основывается на презумпции надлежащей регистрации цедентом всех уступок. Если же цедент не обновляет свои записи, допускает ошибки при регистрации, регистрирует сначала более позднюю уступку, система оказывается ненадежной и не обеспечивает приоритета цессионарию, первым приобретшему право. Этот цессионарий может лишиться средств исковой защиты в отношении цедента, если последний становится недееспособным.
Эти трудности можно было бы устранить путем предоставления цессионарию права требовать предоставления всех торговых книг цедента, чтобы проверить факт регистрации уступки цедентом или самому зарегистрировать уступку.
Однако эффективность такой системы была признана сомнительной с учетом возможности возникновения определенных трудностей, а также значительных затрат времени и средств на регистрацию уступок и получение доступа к зарегистрированной информации*(251).
Более предпочтительной является система регистрации в публичном реестре. Такая система существует в США применительно к сделкам, на которые распространяется Единообразный торговый кодекс. Согласно статье 9-301 ЕТК США "обеспечение прав" цессионария, приобретенных им в результате уступки ему права требования, действует в отношении третьих лиц только с момента их официальной регистрации в соответствующем реестре. Это позволяет решить конфликт между несколькими цессионариями одного и того же уступленного требования в пользу того из них, кто первым зарегистрировал "обеспечение своих прав".
В ходе подготовки проекта Конвенции обсуждался вопрос о том, какой подход к разрешению проблемы коллизии прав нескольких цессионариев является предпочтительным - на основе материального права (то есть посредством закрепления в Конвенции общего унифицированного правила, устанавливающего порядок определения приоритета) или коллизионных норм. По общему мнению, предпочтительным являлся бы подход на основе материального права, поскольку он позволил бы добиться большей определенности.
При обсуждении высказывались доводы в пользу закрепления в проекте Ковенции одного из перечисленных выше подходов к определению приоритета.
Так, в пользу правила об определении преимущественного права на основе момента уступки указывалось на его простоту, практичность и соответствие правовым традициям ряда стран. Вместе с тем нельзя не учитывать, что момент уступки трудно определить, особенно в случае последовательных уступок. Цессионариям придется прибегать к дорогостоящей процедуре проверки момента первой уступки. Такая практика может вступить в противоречие с современными потребностями оборота. Особенно это затрагивает отношения по оптовым уступкам.
Ряд соображений был высказан в пользу установления приоритета на основе регистрации, так как это позволило бы обеспечить определенность и предсказуемость в отношениях всех сторон, положительно сказалось бы на возможностях получения кредита и его стоимости.
В результате обсуждения этого вопроса был сделан вывод о невозможности достигнуть согласия относительно материально-правового положения и о целесообразности закрепления в проекте Конвенции подхода, основывающегося на коллизионной норме.
Установление коллизионных норм не может обеспечить полной унификации, но может способствовать предоставлению кредитов по более приемлемым ставкам: "Наличие четкой коллизионной нормы могло бы положительно сказаться на стоимости и доступности кредита, поскольку она позволит цессионариям узнать, какое право применимо к вопросам определения преимущественных прав, и обеспечить свои права путем соблюдения требований соответствующего применимого права... Включение коллизионной нормы сделает проект Конвенции более приемлемым для государств, по крайней мере с той точки зрения, что национальные законы, регулирующие преимущественные права, будут оставлены без изменений"*(252).
Еще по теме Приоритет (преимущественные требования) в отношении дебиторской задолженности:
- 10.2. Последствия сделки уступки права требования для третьих лиц. Преимущественное право
- Приоритет (преимущественные требования) в отношении дебиторской задолженности